Добрый день. На такой простой "задачке" совершенно отключило мозг...
Как провести комиссия за выдачу чек.книжки. есть сч.ф.
76.5/51 банк 350 комиссия
76.5/51 банк 63 ндс с комиссии
далее провожу услуги сторонних организаций и получается проводка 91.2/76.5 на 413рублей.
а ндс как к вычету поставить??
как обычно:
19 76
68 19
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Поставить.
Best regards, Михаил
да что-то меня переклинило где эта проводка должна сделаться или ручками??
а обычно где делается?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
В "1С"? Делаете документ на поступление услуги с НДС, программка сама вам всё сделает.
Добрый день.Сообщение от Аноним
На мой взгляд вопрос о принятии к вычету в данном случае может быть спорным.Насколько вероятно, что чековая книжка будет использоваться для облагаемых НДС операций ?
Если организация является плательщиком НДС и необлагаемых операций у неё нет, то что тут спорного?
А то, что по чековой книжке получают наличные , например, для зарплаты, других выплат работникам, на хозяйственные расходы, для закупки т.р.у и т.д. И вовсе не факт , что хозрасходы и приобретение т.р.у. будет сопровождаться оформлением счф.
Какая разница на что именно получаются деньги? Это все в рамках деятельности, облагаемой НДС. Другой-то у организации нет
Читая статью 171 НК , вижу, что " ...Вычетам подлежат суммы налога предъявленные налогоплательщику при приобретении т.р.у....в отношениии ...товаров (работ, услуг),...приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с настоящей главой..."
nkorabliova, ну вот расскажите, какие тогда это операции тогда по выплате зарплаты и пр, если у организации есть вообще только деятельность, облагаемая НДС и другой нет? Для чего выплачивается зарплата работникам?
И скажите, вот купили мебель для бухгалтерии, Вы тоже НДС не возьмете в вычет? Ведь бухгалтерия операций с НДС не проводит никаких
Возьму.
Что касается НДС с чековой книжки, у людей из-за этих 20-30 рублей бывали, мягко говоря, разногласия с ИФНС.
Ну это если люди совсем ничего доказать не могут налоговикам
так вот я и делаю "услуги сторонних организаций" и получается проводка 91.2/76.5 на 413рублей. или надо на 44 сначала? тогда ндс выделится? а потом уже на прочие расходы.
«Сначала» точно не надо. Потому что или 91 или 44, и это скорее 91.
А выделится или нет НДС зависит не от счета затрат, а от того, скажете ли вы программе о наличии НДС
а где сказать то? сказала вроде. а оно не выделяет
Конфигурацию вашей программы и как конкретно вы говорили, угадать надо?
1с 77 бух 539 релиз 025
документы общего назначения-услуги сторонних организаций
формирует проводку 91.2/76.5
В окошке про налоги что написано? Галка «НДС включать в стоимость» случайно не стоит? В таблице сумма НДС указана?
галка стоит. в таблице ндс выделен
галку убрала, спасибо!
1.А если комиссия за оформление ден. чек.книжки выставлена без нДС,то ее проводжу документом выписка- прочее списание и сразу ставлю на 91.2? в кач-ве субконто использовать :расходы на услуги банков,а стаьи ден. средств- Комиссия банков.?
2. если же комисся за выдачу эл. ключа в т.ч НДС и имеется подтвтержден. сч-ф, то данный рсход я провожу документ "списание с р/с -оплата поставщику" чеерез 76 ,в кач-ве получателя указываю банк, а какую статью ДДС выбрать? и а счет фактуру приходу. как обычно,но списываю на 91.2?
Использую 1С 8.2
буду рада,если откикнетесь,уважаемые клерковчане.
1. Да.
2. Ну чего вам всем этот 76 счет втемяшился?
"Для обобщения информации о расчетах по следующим операциям с дебиторами и кредиторами: по имущественному и личному страхованию; по претензиям; по депонированным суммам заработной платы, премий и других аналогичных выплат; по суммам, удержанным из оплаты труда работников организации в пользу разных организаций и отдельных лиц на основании исполнительных документов или постановлений судебных органов, и др., - предназначен счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами". ("КОММЕНТАРИИ К НОВОМУ ПЛАНУ СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА", "Информационное агентство "ИПБ-БИНФА", 2002)
В данной операции применяется 60 сч. в корреспонденции с 91 сч.
Д 60 К 51 - оплата поставщику безналом (док-т "Банковская выписка")
Д 91.2 К 60 - отнесение на затраты комиссии (док-т "Приобретение услуги", в нем поставить галочку в "Счет-фактура предъявлен")
Спасибо!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
