Как корректно оформить начисление зарплаты за предыдущие месяцы, если...

[rookie]

Всем добрый день.
Необходима консультация…
Я начал вести бухгалтерию предприятия с нуля (ОСНО).
Общество создано в 2011 году, но никаких операций у него не было. Единственный сотрудник принят на работу с 01.07.2012. Зарплата выплачивалась ему на руки каждый месяц (июль, август, сентябрь впереди). Как мне сейчас это корректно оформить в 1С?
Проводка д.б. Дт70 Кт50 ? Соответственно, в кассу тоже должно что-то поступить? Например, с расч. счета? Но если по выпискам из банка следует, что ничего подобного (перевода ден средств в кассу) не было. Как быть тогда ?
Заранее благодарен…

[galka558]

Т.е. зарплата выплачивалась неоф.?!

[Kassir]

Общество создано в 2011 году, но никаких операций у него не было. Единственный сотрудник принят на работу с 01.07.2012

Не единственный. У общества как минимум был до этого другой работник - Генеральный директор. Которго ввиду отсутсвия деятельности желательно отправить в отпуск без сохранения зарплаты на срок с его назначения до начала деятельности.

Единственный сотрудник принят на работу с 01.07.2012. Зарплата выплачивалась ему на руки каждый месяц (июль, август, сентябрь впереди)

Из чьих средств выплачивалась? Как начислялась? Начислялись ли НДФЛ и обязателоьные взносы в фонды? Какими документами оформлялась выплата?

в кассу тоже должно что-то поступить? Например, с расч. счета? Но если по выпискам из банка следует, что ничего подобного (перевода ден средств в кассу) не было. Как быть тогда ?

Ну теоретически деньги в кассе могля появится как Финансовая помощь учредителя

[rookie]

Kassir,
Приказ об отпуске б/с для директора сделаю.

Выплачивалась на руки, допустим, из средств компании – это надо зафиксировать в 1С. Как раз и начислить НДФЛ, др. взносы (ведь конец квартала как раз). Для оформления выплат придется создавать документы (платежную ведомость в т.ч.).
За сентябрь уже зарплата переведется на карту работнику. (Дт70Кт51 ?)