Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, если вся реализация квартала получилась без НДС-ной, а весь входящий НДС на 26 счете (т.е. подлежит распределению).
В этом случае нет ни входящего, ни исходящего НДС, получается???
А еще у меня 2 исходящих авансовых счета-фактуры. Этот НДС надо обязательно заплатить, правильно? А уменьшить его никак нельзя???
Да, получается, что при распределении НДС к вычету будет ноль.
Если только есть прямые покупки под НДС-ную деятельность и выплата авансов поставщикам именно по НДС-ной деятельностиСообщение от katenok555
спасибо,
авансы НДС-ные, но покупок под них не было. Все покупки(расходы) на счете 26.
А подскажите, можно тогда в будущем взять как-то к вычету этот входящий НДС?
«Этот» в смысле который у вас сейчас по общехозяйственным расходам? Никак.
да, именно он. т.е. я сейчас его включаю в стоимость товаров/работ/устуг и все - забываю про него? да?
Да
я просто нарыла в Консультанте какие-то старые письма Минфина от 21.12.2004 N 03-04-11/228, от 08.02.2005 N 03-04-11/23,от 29.07.2005 N 03-04-11/189
Вроде как из них следует, что если нет НДСной реализации, то вычеты применять, когда она будет.
Январь, скажите, пожалуйста, я что-то не так понимаю?
Там речь о ситуациях, когда вообще реализации нет. А у вас есть, только не облагаемая НДС
в первом письме там так вопрос задан:
Вопрос: Организация просит разъяснить, вправе ли она принимать к вычету суммы НДС, уплаченные при приобретении товаров (работ, услуг), в случае отсутствия в налоговом периоде операций по реализации товаров (работ, услуг), признаваемых объектами налогообложения по НДС?
katenok555, а для вас то это письмо что меняет? У вас раздельный учет по п. 4 ст. 170, и распределяете вы в той пропорции, которая получилась. Если один из показателей будет ноль, то и к вычету может получиться ноль.
Вы же станете предполагать, что если осуществляете только необлагаемую деятельности, то можете когда-нибудь, лет через пять, принять общехозяйственный НДС к вычету, если вдруг будете продавать с НДС
вес понятно, спасибо еще раз!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
