Сумма реализации в декларации по НДС = Доходу у ИП?

[Lapchik]

Добрый вечер уважаемые коллеги.
Получила от налоговой требование о представлении пояснений о несоответствии налоговых баз в декларациях по НДС за 2011 (1+2+3+4 кв) и декларации 3-НДФЛ за 2011 год и о предоставлении уточненной декларации по доходам.
Я заполняла так: налоговая база по НДС от реализации = сумме реализаций (по накладным) за 2011г. за минусом НДС
налоговая база по доходу = сумме реально поступивших денежных средств от покупателей за 2011 год *100/118, т.е за вычетом того же НДС...
Суммы получились разные, т.к. оплачены были не все отгруженные товары.
Я не права? ... общая сумма дохода ИП на ОСНО без работников = полученным денежным средствам .... или опять что-то пропустила в законодательстве...???
Помогите разобраться

[бух2007]

Суммы получились разные

Они в 99,9% случае бывают разные. Так как метод определения налоговой базы по НДС и НДФЛ разный.

Я заполняла так: налоговая база по НДС от реализации = сумме реализаций (по накладным) за 2011г. за минусом НДС
налоговая база по доходу = сумме реально поступивших денежных средств от покупателей за 2011 год *100/118, т.е за вычетом того же НДС...

Можно еще добавить ссылок на статьи НК из главы 21 и 23.

[Lapchik]

То есть требование налоговой ошибочно и у меня всё правильно???

[бух2007]

Lapchik, они часто такие требования высылают. Напишите им отписку.
Я не могу знать, правильно ли у Вас. Но то, что совпадать данные из деклараций по НДС и 3-НДФЛ не должны, это точно.

[Lapchik]

Спасибо огромное.