Сторнирование реализации? или корректировка отчетности?

[nneli]

Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации. В октябре 2011 года была ошибочно сделана реализация и счет-фактура. В последствии это выяснили. Могу ли я теперь просто сторнировать эту реализацию и счет фактуру и поправить отчетность по НДС И Налогу на прибыль в отчетности за 3 квартал 2012 года, чтоб не сдавать уточненки по 2011 году?

[ZZZhanna]

Нет. Уточненки можно, в принципе и не сдавать, если очень не хочется.

[nneli]

Просто сторнировать ? но ведь счет-фактуры отрицательного не бывает!

[ZZZhanna]

Просто ничего не делать. Ну заплатили чуток лишнего и забудьте.

счет-фактуры отрицательного не бывает!

Кому Вы собрались выставлять отрицательный счет-фактуру, если это была просто ошибка?

[nneli]

Не мы заплатили, а клиент как бы нам должен . но он не хочет в акте сверки видеть ту реализацию,которая к нему не приходила. Этой реализации по сути не было, но в отчетность в том числе и в НДС и прибыль она попала, получается что в 2011 году Ндс надо было у платить меньше , и налог на прибыль меньше.

[ZZZhanna]

но в отчетность в том числе и в НДС и прибыль она попала, получается что в 2011 году Ндс надо было у платить меньше , и налог на прибыль меньше.

Вот про это я и говорю, заплатили больше, чем могли бы. В этом случае обязанности подавать уточненки нет.
Вообще,

сторнировать эту реализацию и счет фактуру

- это понятие бухгалтерского учета, а

уточненки

- это понятие налогового учета.
В бух. учете стронируете датой обнаружения ошибки (т.е. сейчас), в налоговом учете или подаете уточненки за 2011 год или ничего не делаете.

[nneli]

Спасибо, большое, теперь все понятно.