Убыток - 97 счет!

[Oita]

Добрый день! Подскажите, кто сталкивался с данной ситуацией. За полугодие показали убыток (за 1йкв.тоже был убыток). Выручки не было, но были расходы - аренда офиса, связь, зп сотрудника за 2 мес. Вызвали на комисиию в налоговую.Запросили кучу документов по расходам. Все объяснили в налоговой. Но налоговики наставивают спрятать убыток и сдать за полугодие нулевую уточненку - во избежжание выездной проверки! Подскажите, кто сталкивался с такой комиссией и следовал рекомендации налоговой. Как правильно списать расходы - надо в НУ и БУ или только по НУ показать ноль, а в БУ правильно отразить убыток? Какие будут проводки? Расходы на оплату труда, амортизация, аренда офиса отражаются на 26 б/сч. Есть на 91.02 расходы на услуги банка, налог на имущество. ПБУ18/02 не применяем. Наша деятельность - услуги. Посоветуйте, как быть??? Совсем не могу найти информацию, а с таким никогда не сталкивалась. Знаю, что не корректно относить косвенные расходы. И вообще со счетом 97 все оч спорно. Если все же отразить все расходы на 97 сч., то какие будут проводки : Д97-К26 (91.02,70)? Надо в 1С тогда править с 1го квартала (в первом квартале переносить расходы на 97, а затем за 2 кв.)? Спасибо большое!

[Январь]

Бух.учет не трогать, декларацию по прибыли сдать с нулевой прибылью, просто так, без всяких проводок.
А еще крепко задуматься, стоит ли вообще пугаться их угроз. Если документы нормальные по расходам. Смысл им проводить у вас выездную, если у вас и так убыток, и доначилсений сделать особо не на что?

[Oita]

Январь, спасибо за скорый ответ! Поясните, вы имеете в виду нулевую декларацию и проводок не делать даже в налоговом учете - не корректировать в НУ ничего? Тогда получается у меня будут расхождения с налоговой. Просто в голове не укладывается, как лучше сделать???
Может и не стоит их пугаться. Понятно, что у них свои планы, своя статистика. Как мне сказали Москва не любит, когда компании не приносят налоги в бюджет, ох как не любит. Ну да...запугали выездной проверкой))).

[Январь]

Поясните, вы имеете в виду нулевую декларацию и проводок не делать даже в налоговом учете - не корректировать в НУ ничего? Тогда получается у меня будут расхождения с налоговой.

В смысле разница БУ и НУ? Ну будет, и что? Это и без мухлежа (а налоговики от вас именно этого требуют) бывает. Но за ошибки в декларации, не приведшие к занижению налога, наказания нет, а вот за искажения бух.учета есть.

[Oita]

Спасибо большое!!!

[Oita]

Извините, ещ еза вопрос. Не подскажете, а как в 1С сделать проводки. Яделаю ручной опрецие (бух.справкой), а ка ксделать, чтобы в БУ не отражалась данная операция, а в НУ отражалась. Извините, если глупо.

[Январь]

Oita, какие проводки?

[Oita]

Январь, вот такие Д97.21 - К 26, Д97.21-К91.02. Если сможете, подскажите!!! Спасибо Вам огромное!!!

[Январь]

Я считаю эти проводки не правильными, потому что 97 счет в вашей ситуации в принципе не при чем, а потому никак не могу подсказать.
Но разумеется, любые проводки можно получить бух.справкой

[Oita]

Январь, спасибо! Но тогда я совсем не знаю, каким образом в НУ расходы с 26 б/сч списать на расходы будущих периодов. а в БУ оставить все как есть. Если бух.справкой , то одновременной этой операцией отражается в БУ. Можете, что-нибудь порекомендовать, как именно физически в програмее 1С8 это сделать??? Какими проводками??? Спасибо большое!

[Январь]

Как вариант: не трогать учет вообще, а просто написать в декларации то, что хочет у вас налоговая (незаконно хочет)
Может, в следующем периоде будут у вас доходы, так и учтете спокойно всё

[Oita]

Спасибо! Да, я понимаю, что незаконно они требуют показывать убыток. Но если в учете НУ не трогать, то с налоговиками не сойдемся данными? По году пока неизвестно, что будет.

[Январь]

Какими данными вы хотите сойтись? Налоговики данные берут из ваших деклараций. Напишете расходов ноль, они будут счастливы.
А как вам потом эти расходы учесть, их совершенно не беспокоит.

[Oita]

Грустно как-то... С данными с моим НУ в базе... А так, конечно, можно просто подать декларацию нулевую и ничего не трогать. Но по факту останется же, что промежуточный период уних ноль и они довольны, а у меня в НУ убыток. Выравнивать по году, если будут доходы??? Разве так можно, чтобы данные по моему учету НУ (по базе)) не сходились с декларациями, которые просто тупо они запросили и все и которые у меня в НУ никак не отражают этот НОЛЬ???....ужась просто, какие же заморочки(((
Январь, спасибо вам большое за ответы!

[Январь]

Oita, ну так и прятать убытки в угоду налоговой тоже «не можно». Если уж решили идти неправильному по пути, то не пытайтесь найти там правильные решения.

[Oita]

Январь, и то верно!!! (((

[Аноним]

А зачем идти по неправильному пути?

[Старый ворчун]

Добрый день! Подскажите, кто сталкивался с данной ситуацией. За полугодие показали убыток (за 1йкв.тоже был убыток). Выручки не было, но были расходы - аренда офиса, связь, зп сотрудника за 2 мес. Вызвали на комисиию в налоговую.Запросили кучу документов по расходам. Все объяснили в налоговой. Но налоговики наставивают спрятать убыток и сдать за полугодие нулевую уточненку - во избежжание выездной проверки! ...

на какую только чушь люди не ведутся...

[Аноним]

на какую только чушь люди не ведутся...

Начиитавшись форумов и наслушавшись советов с них....

[Над.К]

Аноним, и где Вы видели у нас советы прятать убыток? Или без разницы что писать, лишь бы гадость?

[soldi]

не первый раз слышу о таком запугивании и так поступают налоговики не только в Москве. Мое мнение нужно просто не бояться и на угрозы не реагировать, общаться исключительно письменно, позвонят и перестанут. Я вот не понимаю, что компания не имеет права на получение убытка? У моего клиента была такая ситуация с вызовом на комиссию, мы просто в ответ помогли составить грамотное письмо и все прекратилось.

[Аноним]

Вот здесь:

Как вариант: не трогать учет вообще, а просто написать в декларации то, что хочет у вас налоговая (незаконно хочет)
Может, в следующем периоде будут у вас доходы, так и учтете спокойно всё

[Над.К]

Аноним, вообще-то там написано, что незаконно хочет. А следовать хотелкам налоговой или нет, дело автора.

[Январь]

Аноним, если вы почитаете мои советы не через слово, то возможно, заметите, что я с самого начала советую не идти на поводу у незаконных пожеланий.
Но каждый сам вправе принимать решение, что ему делать.

[Аноним]

Добрый день! Подскажите, кто сталкивался с данной ситуацией. За полугодие показали убыток (за 1йкв.тоже был убыток). Выручки не было, но были расходы - аренда офиса, связь, зп сотрудника за 2 мес. Вызвали на комисиию в налоговую.Запросили кучу документов по расходам. Все объяснили в налоговой. Но налоговики наставивают спрятать убыток и сдать за полугодие нулевую уточненку - во избежжание выездной проверки! Подскажите, кто сталкивался с такой комиссией и следовал рекомендации налоговой. Как правильно списать расходы - надо в НУ и БУ или только по НУ показать ноль, а в БУ правильно отразить убыток? Какие будут проводки? Расходы на оплату труда, амортизация, аренда офиса отражаются на 26 б/сч. Есть на 91.02 расходы на услуги банка, налог на имущество. ПБУ18/02 не применяем. Наша деятельность - услуги. Посоветуйте, как быть??? Совсем не могу найти информацию, а с таким никогда не сталкивалась. Знаю, что не корректно относить косвенные расходы. И вообще со счетом 97 все оч спорно. Если все же отразить все расходы на 97 сч., то какие будут проводки : Д97-К26 (91.02,70)? Надо в 1С тогда править с 1го квартала (в первом квартале переносить расходы на 97, а затем за 2 кв.)? Спасибо большое!

У такая тема с налоговой была в 2010 году-очень настоятельно просили не сдавать декларацию с убытками, а если приносили, то инспектор их просто не брал. отправили по почте с уведомлением и юристы написали "трепетное" письмо в ФНС России. прошло полгода и начальник инспекции сменился, и мы спокойно сдаем убытки. Все зависит от Вас.Как уже было озвучено, если все документы в порядке, показывайте убытки, если сомневаетесь-не проводите расходы по НУ и сдайте нулевую декларацию.