Тема: НДФЛ за прошлый год

Клерки, добрый вечер! Очень нужен совет профессионалов.
Устроилась на новую работу. Обнаружила, что в ЗУП 8.2 у одного из сотрудников получается переплата по НДФЛ за 2012г. В 2-НДФЛ за 2011г. (сдана в ИФНС) стоит доход за декабрь 3890 руб. и неудержанный налог - 506 руб. Начислений з/пл по этому сотруднику за декабрь нет. Начисление этой суммы плюс еще доход за декабрь 2011 отражено мартом 2012 (3890 + 3890). НДФЛ равен 1012. В регистр НДФЛ доход за декабрь, начисленный в марте не попадает, только НДФЛ (в начисление зарплаты у НДФЛ стоит период март 2012), получается излишне удержанный и перечисленный НДФЛ. Скажите, пожалуйста, как все исправить? Подавать ли корректировку по НДФЛ за 2011 год?

Неужели, никто не подскажет?

Сообщение от Кристина112

2-НДФЛ за 2011г. (сдана в ИФНС) стоит доход за декабрь 3890 руб. и неудержанный налог - 506 руб.

Начислений з/пл по этому сотруднику за декабрь нет.

Так есть или нет зарплата за декабрь?

Зарплата за декабрь в декабре начислена в размере 3890, а НДФЛ не был удержан.

Что, выплатили человеку все 3890?

Давайте разберемся. Почему в справке 2-НДФЛ за 2011 г. стоит доход 3890.00 и по строке 5.7 - 506? Был ли фактически получен доход или нет? ("Начислений з/пл по этому сотруднику за декабрь нет. Начисление этой суммы плюс еще доход за декабрь 2011 отражено мартом 2012")

Сообщение от Над.К

Что, выплатили человеку все 3890?

Не выплатили ничего.

Сообщение от anna_sb

Давайте разберемся. Почему в справке 2-НДФЛ за 2011 г. стоит доход 3890.00 и по строке 5.7 - 506? Был ли фактически получен доход или нет? ("Начислений з/пл по этому сотруднику за декабрь нет. Начисление этой суммы плюс еще доход за декабрь 2011 отражено мартом 2012")

Доход был получен. Неточно выразила свои мысли.

Раз доход получен, то должен был удержан и перечислен НДФЛ за декабрь (в зависимости от сроков выплаты з/п, то, скорее всего, в январе) и отражен в справке 2-НДФЛ за 2011.

Сообщение от Кристина112

Зарплата за декабрь в декабре начислена в размере 3890, а НДФЛ не был удержан.

Почему не удержан?

Кристина112, Вы путаетесь в показаниях Так получен или нет? Если получен, то сколько человек получил на руки?