 |
Ситуация такая. Оплатили аренду 29.06.12. Взяли в вычет НДС и в расходы по прибыли. Документа - не было. Сейчас выясняется, что нам могут сделать документ только от июля месяца. С НДСом - все нормально, дадут (обязаны!!) авансовую счет-фактуру, я, перекинув строки в декларации, сдам уточненку. А вот прибыль, посоветуйте.
Если в документе от 02.07,12 будет написано - аренда за 2 квартал, я ведь не могу учесть эти расходы в авансах по прибыли за 2 квартал? Как быть?
С уважением, Наталия
выкинуть в помойное ведро акты и учесть так, как надо
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
не поняла совсем???? чтО надо сделать?Сообщение от Andyko
С уважением, Наталия
1. дышать ровно
2. взять в руки акты на аренду
3. порвать их в клочья
4. выкинуть результат в помойное ведро или иное подходящее место
5. учесть затраты на аренду в соответствии с условиями договора
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Так а что вы реально заплатили? За 2 квартал или аванс на третий?
А в договоре аренды что является датой осуществления расходов-дата расчетов, дата предъявления документов или последнее число месяца?
аааааа, Вы об этом. А если отвлечься от аренды, то есть от тех услуг, которые можно приходовать по договору. Можно ли принимать в расходы документы этого периода в прошлом. то есть док - от июля, написано - услуга за 2ой квартал, беру в расходы во 2 квартале. Во, глупость спросила.... да?
Хорошо. Другой вопрос. Когда-то слышала, что прибыль налорги при проверки все равно считают в целом за год, то есть высчитывать сколько мы там должны были авансом заплатить не будут, так или нет? или кто как?
С уважением, Наталия
в глаза не видела этого договора. почему и спрашиваю.
С уважением, Наталия
за 2ой квартал.
С уважением, Наталия
nkorabliova, а как вы себе представляете пункт договора на эту тему?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Во втором квартале у вас явно не было первичного документа для отражения этой операции.
Позже - легко, раньше более чем сомнительно
И? если я УЖЕ взяла это в расходы, заплатила аванс по прибыли на меньшую сумму, мои теперешние действия?
С уважением, Наталия
Так речь все-таки об аренде или о каких-то иных услугах? По аренде акты не нужны, по каким-то услугам может не быть актов
может, его и нету совсем?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Andyko,может и нету.....
поставщик - далеко, в другом городе, за 300 км.....
ок, давайте отвлечемся от аренды.
1. я заплатила аванс по прибыли меньше чем надо было
2. мне доплачивать?
3. сдавать уточненку?
4. забыть и забить и сдавать 9 месяцев и платить как выходит нарастающим?
С уважением, Наталия
По мнению МФ, при признании расходов в соответствии с пп.3 п.7 ст.272, датой признания таких расходов может быть наиболее ранняя из трех дат - дата, указанная в договоре, дата предъявления документов, служащих основанием для расчетов, последнее число месяца. Также МФ, ФНС рекомендуют закрепить способ признания таких расходов в учетной политике.
Если у Вас этот способ не закреплен, возможно стоит исходить из того, как Вы обычно признавали такие расходы и закрепить это у в учетной политике.
И в дальнейшем действовать исходя из принятого решения.
Вот письма 28/06/12 -№ 03-03-06/1/328, 22.12.2010 N 03-03-06/1/794, 16/02/10 № 03-03-06/1/70
большое спасибо всем ответившим.
а по обратной ситуации не подскажете... Если получены услуги - семинар , консультации - в третьем квартале, могу я взять их в расход по прибыли во четвертом? чтобы убытка не было. Не хочется нарываться даже на камералку..
С уважением, Наталия
нет
или как хотите
а на камералку нарываются абсолютно все декларации
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Andyko, с убытком "нарваться" скорее получится........
слышала, что расходы учитываются в том периоде в котором оказаны. Или инспектора смотрят в целом по году?
С уважением, Наталия
с убытком или с прибытком - на проведение камеральной проверки это не влияет совершенно никак;
да, если у вас метод начисления используетсяслышала, что расходы учитываются в том периоде в котором оказаны
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием