Списание НЗП

[ГлаМУРКА]

Здравствуйте, коллеги,у нас такая ситуация сложилась- не знаю что в таких случаях делают..
Мы оказывали заказчику услуги ( обследование) по договору, все выполненные но не сданные я относила на 20 счет БУ, а теперь заказчик не хочет принимать эту незавершенку вообще.Понятно что надо идти в суд и все такое, но как быть с 20 счетом и кредиторкой?

[ГлаМУРКА]

Если мы не примем списание НЗП для налогового учета, то можно будет НДС не восстанавливать по этим затратам?

[Январь]

Списать как аннулированный производственный заказ 91.2 - 20
И по налогу на прибыль можно учесть (пп. 11 п. 1 ст. 265 НК РФ)

[ГлаМУРКА]

Да, а что с НДС?Можно не восстанавливать?
и можно ли в один отчетный период( например через 3 года) списать 20 ку на операционные расходы учитываемые для прибыли , а кредиторку во внерелизац.доходы? Чтоб, так сказать,одновременно)

[Январь]

Да, а что с НДС?Можно не восстанавливать?

По НК не надо восстанавливать

и можно ли в один отчетный период( например через 3 года) списать 20 ку на операционные расходы учитываемые для прибыли , а кредиторку во внерелизац.доходы?

Для НЗП не надо ждать 3 года. О расторжении договора и отказе от приемки вас уведомили? Вот и списываете.
А кредиторка откуда взялась?

[ГлаМУРКА]

А кредиторка, у нас субподрядчики были, нам не заплатили а мы им....
Значит НДС в БУ можно не восстанавливать, т.к. четко в НК случай аннулирования заказа не прописан?
А что лучше, может эти расходы списать за счет чистой прибыли?

[Январь]

Значит НДС в БУ можно не восстанавливать, т.к. четко в НК случай аннулирования заказа не прописан?

Да

А что лучше, может эти расходы списать за счет чистой прибыли?

Это уж вам решать.
Кредиторку, да, через 3 года, когда срок давности пройдет

[Аноним000]

Подскажите, если мы выполняли работы (ремонтные, на заводах), но в итоге договор подписан не был и все это зависло сначала на 20,потом на 97... можно ли эти расходы списать в расходы в соответствии с п.11 ст. 265??

[Аноним000]

подскажите кто-нибудь, вопрос еще актуален((

[Январь]

если мы выполняли работы (ремонтные, на заводах), но в итоге договор подписан не был и все это зависло сначала на 20,потом на 97... можно ли эти расходы списать в расходы в соответствии с п.11 ст. 265??

Сомнительно, если договора вообще не было

[Аноним000]

основную часть этой незавершенки составляют акты подрядчика на выполнение этих работ. так плохо, сумма большая(( придется за счет прибыли.

[Январь]

Аноним000, если бы у вас просто не приняли работы, то можно было б под п.11 ст.265 подвести, а так получается, что вы исключительно по своему желанию что-то делали