в прошлом квартале была предоплата от покупателей, мы выставили счет-фактуру на аванс. потом сторнировали в 3 квартале, когда провели накладную. теперь при формировании декларации по ндс выскакивает сумма с минусом (сторнированная счет-фактура) в строке 030. Это правильно?
Авансовый с/ф не сторнируется, он регистрируется в книге покупок и сумма налога попадает в 200 стр. декларации.
счф на аванс не сторнируют , а регистрируют в книге покупок на дату отгрузки в счет этого аванса, на отгрузку выписываете счф и регистрируете в книге продаж , сумму ндс уплачиваете
так мы ее зарегистрировали во втором квартале, и платили ндс , в 3м квартале проводим счет-фактуру на отгрузку, получается что еще раз платим, если не сторнировать
во 2 квартале заплатили ндс с аванса полученного
в 3 квартале у Вас была отгрузка в счет этого аванса, при этом
счф на аванс регистрируете в книге покупок -ндс с аванса будет к вычету,
а счф на отгрузку регистрируете в книге продаж - ндс с отгрузки к уплате
грубо говоря, в 3м квартале сумма ндс с аванса взачет ндс с отгрузки
т.е получается я неправильно сделала, я ввела запись книги продаж на основании счет-фактуры на аванс, а надо книгу покупок было вводить получается?
Да. В книгу продаж с/ф на реализацию.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием