Спиание неподтвержденного НДС

[well-y]

Здравствуйте. Компания занимается экспортом (ндс 0%) , каждый квартал идет возмещение по НДС. Но за прошедшие периоды накопились суммы на дебете 68, из за тоого, что по декларации к возмещению у нас показываются одни суммы, а по акту проверки налоговая возмещает чуть меньше. Уточненку мы не пересдаем. Образуются вот эти разницы. Куда корректнее будет ее списать на какой счет? И еще есть суммы ндс по приобретнным услугам не подлежащая вычету, мы ее вручную начисляем. Ее же тоже нужно списывать, а то она тоже на 68 весит

[mvf]

а то она тоже на 68 весит

Если сумма не подлежат вычету, почему она "весит" по дебету.

[Тоня]

а по акту проверки налоговая возмещает чуть меньше.

т.е. какие-то вычеты не подтверждает и выносят решение о частичном возмещении? В прочие включайте.

[well-y]

Если сумма не подлежат вычету, почему она "весит" по дебету. Она весит по кредиту на 68. ну мне вешать на 91.04 ( 91.04 Прочие расходы не участвующие в налообложении по налогу на прибыль)

[Andyko]

а по кредиту по какой причине "весит"?

[well-y]

У нас есть суммы реализации выставленные без ндс. Всю сумму налога предъявленную нам (19 сч) мы делим пропорционально к вычету между реализацией по 18%, реализацией по 0% и без ндс (раздел 7) . именно на раздел без ндс и приходится пропорционально доля ндс по приобретенным ценностям не подлежащая вычету