авансы по прибыли

[Tanyuha]

платили авансовые платежи по прибыли .сейчас исчислен налог на прибыль (стр.180) 1900 р.
сумма начисленных ав. платежей (стр. 210) 2600 р.
сумма к уменьшению 700 р.
отражаем в декларации и платим авансовые платежи 4 кв. 2011 и 1 кв.2012г.? или прочерки ?

[Tanyuha]

стр. 210 = стр. 180 декларации за п/г + стр. 290 этой декларации ?????????

[Сергей А.В.]

стр. 210 = стр. 180 декларации за п/г + стр. 290 этой декларации ?????????

Да.

отражаем в декларации и платим авансовые платежи 4 кв. 2011 и 1 кв.2012г.? или прочерки ?

А в стр.180 за полугодие сколько?
Еслли стр.18_9месяцев больше стр.180_полугодие, то начисляете авансовые платежи на 4кв12 и 1кв13 в размере (стр.18_9месяцев - стр.180_полугодие).

[Tanyuha]

1700 руб.

[Сергей А.В.]

Ну тогда 200 р. - общая сумма авансовых платежей на 4 квартал (и на 1-й столько же).

[Tanyuha]

а переплата 700руб?

[Сергей А.В.]

Вы где-нибудь в декларации видите поле, в котором отражается уплата налогов?
Авансы надо начислить и отразить в декларации, а если есть переплата, то учитывать ее при перечислении налогов.

[Tanyuha]

т.е. в октябре не платим текущий налог на прибыль (за 9 мес), а только авансовый платеж по сроку 28.10.12?

[Сергей А.В.]

не платим текущий налог на прибыль (за 9 мес),

Да.

а только авансовый платеж по сроку 28.10.12?

С учетом переплаты.

[Tanyuha]

с учетом переплаты получается , что не надо вообще платить. в общем, насчитываем авансы в декларации на 4 кв. 12 и 1 кв.13, но платить будем, как только закроется переплата. спасибо

[Аноним]

По такому налогу у меня подозрение, что у Вас выручка более 10 млн в год )если вновь созданные и более 40 млн в год если давно работаете