Начисление налога на прибыль

[Katy771]

Здравствуйте !!!! Подскажите пожалуйста первый раз сталкиваюсь с начислением налога на прибыль в программе 1с 8.2 в ред. 2.0.41.3.
По бухучету получилась прибыль 315 тыс., программа автоматически при закрытии месяца сделала начисление Дт 99.01.1 Кт 68.04.1 на сумму 71 тыс., но арифметически ведь получается 63 тыс. при ставке налога 20 %.
А также по Кт 99.01.1 отражена сумма 224 тыс, а ведь должно быть 252 тыс.
Я что-то не так делаю или считаю??? Или что нужно сделать чтоб отразить верную сумму налога? ПБУ 18/02 не применяем.

[Январь]

А по налоговому учету сколько у вас прибыли?

[Katy771]

прибыль 375 тысяч по НУ к уплате 75 тысяч, но в программе проводками не отражается начисление налога на прибыль в НУ я так поняла. Кстати при формировании баланса тоже отражаются эти суммы.

[Январь]

прибыль 375 тысяч по НУ к уплате 75 тысяч

Тогда и проводка по начислению у вас должна быть на 75 тыс. Или если раньше было уже начислено 4 тыс., то вот это:

программа автоматически при закрытии месяца сделала начисление Дт 99.01.1 Кт 68.04.1 на сумму 71 тыс

правильно

[Katy771]

Не поняла сумма, налога на прибыль в НУ и БУ различается! Проводками в программе на 68.01 начисляется сумма налога полученного по БУ или НУ???

[Январь]

Проводками в программе на 68.01 начисляется сумма налога полученного по БУ или НУ???

Если не примеяете ПБУ 18, по данным НУ
Если применяете ПБУ 18, то по данным БУ с корректировками согласно этого ПБУ, чтоб к сальдо на 68 стало реальным

[Katy771]

Спасибо!!!! Буду пытаться все в ручную откорректировать