Запуталась в суммовых разницах!

[Тоня]

Застраховала машину, действие полиса с 01.01. по 31.12., полис оформлен в евро на сумму 1000, оплачивается 4 частями поквартально. С НУ определилась, в расходы списывать на дату оплаты, а в БУ (как это не прискорбно) заблудилась. Получается, при покупке вешаю этот полис на 97 счет по одному курсу, ежемесячно 97 равными частями списываю по другому курсу (допустим, на последнее число месяца), на момент оплаты квартально платежа возникает третий курс? Или я перестаралась и ежемесячное списание с 97 должно быть по курсу на дату покупки полиса?

[helgap]

Мне никто однозначный ответ не дал Списываю с 97 по курсу на дату покупки полиса, через 3 месяца при новом платеже - по курсу этого платежа и т.д. В свое оправдание могу только сказать, что страховка - это аналог аванса, причем 100%.

[Пытливый]

Чего в порядке оплаты полиса? Евро по курсу на дату оплаты? Или фиксированный курс?

[Тоня]

В порядке оплаты полиса: поквартальный график на сумму 1000 евро по курсу цб на день оплаты без выставления счета.

[Itasika]

helgap, Тоня, согласно НК - Вы должны списывать эти расходы единовременно на дату оплаты квартального платежа. На 97 ни по какому курсу всю сумму страховки ставить не нужно, оплату проводите через 76, в день начала "условного квартала" (периода страхования) - на 97 и списываете в БУ равномерно.

[Тоня]

Itasika, туплю. Условный квартал с 01.01. по 31.03, полис стоит 1000 у.е.,15.01. заплатила за квартал 250 у.е по курсу 30 (7500 руб.), и с 76 на 97 списывать равномерно по 7500/3 в месяц, так? Не отражая полную стоимость полиса в момент его выдачи мне в составе РБП?

[Itasika]

заплатили NN.12 76-51 7500
с даты начала страхования 01.01 97-76 7500
ежемесячно с 97 на затраты - 7500/3

Дальше история повторяется - платите очередной взнос в марте, с 01.04 - на 97 и т.д.

Если у вас платежи за текущий квартал в текущем квартале - то можно на 97 сразу в момент уплаты, хотя лично я бы всё равно прогнала через 76.

Не отражая полную стоимость полиса в момент его выдачи мне в составе РБП?

Именно так.

[Тоня]

Теперь поняла, я изначально с датами признания расходов заморочилась, путая НУ и БУ.
З.Ы. Вы педагог от бога.

[helgap]

helgap, Тоня, согласно НК - Вы должны списывать эти расходы единовременно на дату оплаты квартального платежа. На 97 ни по какому курсу всю сумму страховки ставить не нужно, оплату проводите через 76, в день начала "условного квартала" (периода страхования) - на 97 и списываете в БУ равномерно.

По БУ у меня так и получается А по НУ сейчас полезу НК читать У меня медицинское страхование сотрудников и списав всю сумму я могу вылезти за 3 процента от оплаты труда. Делаю как 1С рекомендовал, через РБП по налоговому учету ежемесячно, но теперь засомневалась, что у них механизм правильный.

[MDG_buh]

А скажите пжлста, каким документом в 1С списываются расходы с 97 счета????????

[Itasika]

Документом "Закрытие месяца"