Расхождение суммы ндс в декларации и в книге продаж

[ЮнБух из Питера]

Добрый день!
За 3 квартал у нас ндс получился к возмещению, а это значит, что налоговая будет досконально все проверять и придираться к каждой копеечке.
Ситуация в том, что у меня в книге продаж сумма ндс не равна налоговой базе, умноженной на ставку налога.
Это связано как с округлением копеек, так и с неправильно посчитанным ндс в некоторых позициях в накладных.
У меня около 500 отгрузок за квартал, в каждой отгрузке десятки наименований и проверить как менеджеры заполняют каждую накладную и правильно ли там встает ндс - не реально.
В декларацию я ставлю налоговую базу и от нее считаю ндс. А в книге продаж этот ндс у меня получается почти на 500 рублей меньше, чем должен быть.
Что делать в данной ситуации? можно ли это объяснить налоговой как есть и примет ли она такие объяснения? Или такое расхождение будет основанием для отказа в возмещении?

[gnews]

Добрый день.

неправильно посчитанным ндс в некоторых позициях в накладных

Неправильно в каком смысле?
Разница в

500 рублей

из-за округлений великовата.

[ЮнБух из Питера]

Я же пишу что из-за округления плюс неправильно встает ндс в некоторых позициях в нескольких накладных.
Из-за округления около 3 рублей получается. А остальное - просто неправильно посчитан ндс.
Почему он неправильно считается, понятия не имею. Накладные и сч-фактуры делают менеджеры в отдельной программе, у них ндс встает автоматически. Я потом все это добро выгружаю в 1с. Как в течении квартала отследить где ндс встал правильно, а где неправильно - я не представляю. Не открывать же каждую накладную и не пересчитывать там каждую позицию вручную. Общую сумму тоже не проверить - в одной накладной есть товары со ставкой 10% и 18%.

[degna]

Как в течении квартала отследить где ндс встал правильно, а где неправильно -

делаете оборотку например за 5 дней и смотрите обороты по счету реализации 90,1 и начисленный ндс по сч 90,3

и собственно 500 накл разделить на 60 раб дней равно 8 в день, можно отследить

[ЮнБух из Питера]

а что делать с уже имеющейся ситуацией? исправлять все задним числом? все накладные уже давно у покупателей. делать исправления и отправлять им новые накладные и исправленные сч-фактуры?

[degna]

с уже имеющейся ситуацией?

нет, менять не нужно, это уже проблемы ваших покупателей, ндс неправильно отражен в сч/ф
но вам нужно все таки проверить программу менеджеров, либо заставить их самих это отслеживать,

накладные кто подписывает, возложите на него эту обязанность

[degna]

что налоговая будет досконально все проверять и придираться к каждой копеечке.

это будет в основном касаться ваших вычетов

[Шмымзик]

это будет в основном касаться ваших вычетов

+1

В декларацию я ставлю налоговую базу и от нее считаю ндс. А в книге продаж этот ндс у меня получается почти на 500 рублей меньше, чем должен быть.

Ну и ? На устный ( и даже письменный) вопрос отвечаете, что возможно ( !) ошиблись при заполнении декларации. А конкретные ошибки - пусть они ищут! Найдут, укажут - исправите. Пусть поработают, им за это деньги платят )))

[ЮнБух из Питера]

Спасибо всем за ответы! Вывод сделала следующий: в декларации, которую сдала в налоговую, поставлен правильный налог от базы, а в книге продаж оставляю все как есть с заниженным исходящим ндс - на 500 рублей меньше, чем нужно. Объяснение можно наверное написать, что в книгу продаж ндс автоматически встал с ошибкой из-за сбоя в программе (у меня в принципе по факту так и получилось)