УВАЖАЕМЫЕ ФОРУМЧАНЕ, помогите, пожалуйста. В бухучете новичок, разбираюсь на ходу.
В качестве взноса в УК (ООО на УСН 15%, 1 учредитель) внесён ноутбук стоимостью 10 000 (принимаю к учету как МПЗ). Сделала следующие проводки:
Дт 75.01-Кт 80.09
Дт 10.09-Кт 75.01
Дт 26-Кт 10.09
Вроде все правильно, но: при формировании баланса за месяц актив меньше пассива ровно на 10 000. Подскажите, почему это происходит, и как это можно поправить.
а что означает Д26 К10 ..?? Почему Вы списываете ноут на общехоз расходы..??
читала на форумах, в т.ч. и здесь, что при принятии его как МПЗ списать стоимость при вводе в эксплуатацию можно на 26
не знаю, по-моему это при выбытии списывают на расходы... если судить по проводкам - Вы списываете ноут, т.е. на счете 10 его не остается, но по факту ж он у Вас остается...
нет, я списываю его стоимость при передаче в эксплуатацию, при это еще формируется проводка на ДТ МЦ.04 - поставлен на забалансовый учет.
смотрела обороты по счетам, там все четко, но в баланс эти 10 тыс., почему-то не попадают
У нас в компании, все на 10м счете висело... Т. е. если там принтер какой-нибудь или ноутбук, естественно его как материалы, а не ОС (чтоб имущественный налог не платить), но из материалов это МПЗ списывали только тогда, когда прибор реально списывали....
т.е.при внесении в УК лучше оставить только 2 проводки:
Дт75.01-Кт 80.09
Дт 10.09-Кт 75.01
а когда ноутбук "износится", тогда и списать его?
а как же гасить его стоимость, если стоимость выше 40 т.р.-начисляется амортизация, а тут как тогда быть?
Если вводите ноутбук в эксплуатацию, тогда все верно, списываете его стоимость на расходы, а сам ноутбук на забалансовый.
Счет 26 закрывается ежемесячно на 90. Потом 90 закрывается на 99. Тогда баланс будет нормальный. Только с убытком.
А вообще можете оставить пока на 10. Зачем вам убытки?
Зета, спасибо, только что с этим разобралась. -10 000 вылезало, потому что за месяц у предприятия прибыли не было. Убрала проводку, стало все ОК
ОС тогда, с выбором способа начисления амортизацииСообщение от lana_3116
Что за бред с висячим 10 счетом???? Вы просто закрытие месяца не сделали вот у Вас и висяк по 26 счету был!
вопрос к кривой программе.УВАЖАЕМЫЕ ФОРУМЧАНЕ, помогите, пожалуйста. В бухучете новичок, разбираюсь на ходу.
В качестве взноса в УК (ООО на УСН 15%, 1 учредитель) внесён ноутбук стоимостью 10 000 (принимаю к учету как МПЗ). Сделала следующие проводки:
Дт 75.01-Кт 80.09
Дт 10.09-Кт 75.01
Дт 26-Кт 10.09
Вроде все правильно, но: при формировании баланса за месяц актив меньше пассива ровно на 10 000. Подскажите, почему это происходит, и как это можно поправить.
должно быть:
вар1: актив 0; пассив УК 10, убыток -10, баланс 0/0.
или
вар2: актив запасы 10; пассив УК 10, баланс 10/10.
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием