Ошибка 2011 года

[Аноним]

Здравствуйте. В ноябре 2011 года у нас по программе проходит реализация контрагенту, которой фактически не было. Естественно, нам не хочется терять НДС, уплаченный с этой реализации, и возникает вопрос, как теперь быть. Ошибка, если смотреть учетную политику не является существенной. Как я поняла из ПБУ, я делаю сейчас бухгалтерскую справку с корректировкой. Это верно? Проверьте, пожалуйста проводки:
Дт 43 Кт 91.1 -695454,54 - "вернулся" товар на склад
Дт 91.2 Кт 62.1 - 765000 - убирается дебиторская задолженность
Дт 68.2 Кт 91.1 - 69465,46 - ставим НДС к вычету.
Спасибо.

[saigak]

ИМХО, я бы подала уточненку по НДС....

[Аноним]

Так ведь в пбу написано, что нужно использовать 91 счет, если отчетность за предшествующий период уже подписана и сдана. Или я что-то не так понимаю?

[saigak]

я вам про налоги, а вы про бухучет....
чтобы уменьшить ндс начисленный ранее излишне, я бы сдала уточненку.

[Лёнка]

Дт 68.2 Кт 91.1 - 69465,46 - ставим НДС к вычету.

на основании какого документа?

[gnews]

Дт 43 Кт 91.1 -695454,54 - "вернулся" товар на склад

если товар, то причём 43 счет?

[Аноним]

на основании какого документа?

А как по-другому поставить ндс к вычету?

[Аноним]

если товар, то причём 43 счет?

Мы являемся производителями продукции, которую продаем, поэтому 43 счет

[saigak]

А как по-другому поставить ндс к вычету?

а почему вы его к вычету ставить собираетесь? вам,ИМХО, нужно "к платежу" уменьшать....