Оплата ж/д билетов,как выделить НДС?

[Валентиновна]

Добрый день! Подскажите как быть с оплатой билетов!? Мы возмещаем проезд (только плацкарт) нашим вахтовикам. Рабочие с участка начали предоставлять билеты купе,т.к. нет плацкарт.билетов, и к билетам на купе предоставляют еще и справку о стоимости плацкарта. Возмещать мы им будем по стоимости плацкарта. И у меня возникает вопрос!? Если бы мы возмещали по стоимости самого билета мы бы выделили НДС,а остальное на затраты! А вот в спраке не указан НДС,но она именно к этому билету. Как быть сразу на затраты или все таки выделить НДС!? Подскажите!!!!

[Andyko]

а вы с какой целью в компенсации выделяете ндс?

[Валентиновна]

Так как в билете выделен НДС и сам билет является документом для его вычета-то НДС мы должны выделить! НДС не должен уйти на затраты!!!! Раньше не выделяли-ИФНС сняла НДС с затрат!

[Andyko]

в каком месте выделить?

[R0mashka]

А счет-фактуру на билеты дают что-ли в кассе ржд?.... Нам просто билеты приносили без с/ф, мы и не выделяли НДС. Чтоб возмещение по НДС можно было сделать, обязательно счет-фактура должна быть, а так какой смысл этот НДС на 19й относить.... Ведь НДС с итоге с конечного покупателя взымается, а в чеке или билете таком НДС просто информативно.

[Andyko]

R0mashka, это неправда

[Валентиновна]

Волшебное место-1С По билету мы НДС берем к вычету,а оставшуюся сумму на затраты.

[Валентиновна]

Билет является счетом-фактурой и подшивается в книгк покупок

[Andyko]

так вы, организация, покупаете билеты или компенсацию выплачиваете?
если это обычный подотчет, то и действия обычные с обычным выделением ндс

[Валентиновна]

Если стоимость услуги сформирована с учетом НДС и об этом имеется соответствующая надпись, то в состав командировочных расходов сумма налога не входит. Учет НДС в составе налогооблагаемых расходов прямо запрещен п. 19 ст. 270 НК РФ. Сумму налога можно учесть в расходах вместе со стоимостью услуги, если упоминания о нем вообще не содержится в полученных документах. В этом случае налог не считается предъявленным (Письмо УФНС России по г. Москве от 10.01.2008 N 19-11/603).
Для подтверждения права на применение налогового вычета сумм НДС, уплаченного по услугам по проезду к месту служебной командировки и обратно (на территории Российской Федерации), является сумма НДС, выделенная в проездном документе (билете) отдельной строкой (Письма УФНС России по г. Москве от 11.12.2008 N 19-11/115222, от 10.01.2008 N 19-11/603).

[Аноним]

Возмещать мы им будем по стоимости плацкарта

а так можно разве?
они ж не виноваты, что других билетов нет

[Валентиновна]

Билеты они преобретают сами и мы им возмещаем их стоимость. Да если сам билет -это нет вопросов! А у нас как получается: принесли билет купе стоимостью 3500р и справку о стоимости плацкарта 1900. Возмещаем по цене плацкарта (по приказу в организации). В билете выделен НДС,а всправке-нет!!! Но спарвка к этому билету. Вот я и прошу помощи-как правельно сделать!!! Если бы это один билет-я бы не морочилась,а у нас их ТЫСЯЧИ!!!! ПОМОГИТЕ!!!

[Валентиновна]

а так можно разве?
они ж не виноваты, что других билетов нет

У нас приказом по организации утверждено какие билеты мы возмещаем

[Валентиновна]

Может у кого-нибудь была такая дилема? Подскажите!!!!

[Над.К]

как правельно сделать!!

правИльно сделать так, чтобы возмещать работнику расходы как положено - по документу, коим является билет.

[Аноним]

У нас приказом по организации утверждено какие билеты мы возмещаем

это достаточно, чтобы не возмещать полностью?

[R0mashka]

Право налогоплательщика на применение законодательно установленных вычетов по НДС закреплено пунктом 1 статьи 171 НК РФ. Причем общими требованиями для их применения является выполнение у налогоплательщика следующих условий:
- товары (работы, услуги), приобретенные налогоплательщиком, должны использоваться в операциях, облагаемых НДС;
- товары (работы, услуги) должны быть приняты на учет;
- на руках у налогоплательщика должны быть счет-фактура, оформленный надлежащим образом и соответствующие первичные документы.

Это из письма минфина.... Счет фактуру то в кассе не дают

[Andyko]

R0mashka, письмо минфина - не нормативный документ, а в НК есть еще много интересных статей