Нужна помощь, обособленные подразделения (прил.5)

[Slastena]

Уважаемые форумчане, доброго времени суток.
Подскажите пож-та, как заполнять прил. 5 по ОП декларации по налогу на прибыль.
Проблема вот в чем: звонит ФНС и говорит, что неправильно заполнена декларация (прил. 5в части авансов стр. 120), надо заполнять из расчета доли…
Точнее:
Стр. 310 (лист 2) = 4471435 (за 9 мес), следовательно должно быть:
Стр. 120 ОП 1 (доля 92%) = 4113720
Стр. 120 ОП 2 (доля 8 %) = 357715

НО!!!!
По ОП 1 с учетом данных за 6 мес. сумма получается (по расчету прил. 5) = 4076080
А по ОП 2 за 6 мес. налога и авансов не было (оно открылось только в августе) и сумма за 9 мес = 395355 (соответственно сумма налога к доплате такая же)

КАК БЫТЬ???? Мне чтож теперь в один бюджет переплатить, а в другой не доплатить? И как это объяснить ФНС, если они ссылаются на инструкцию по заполнению декларации (см. ниже)

Раздел X. Порядок заполнения Приложения N 5
к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей
и налога на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации
организацией, имеющей обособленные подразделения",

10.8. По строкам 120 отражаются ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в бюджет субъекта Российской Федерации в квартале, следующем за отчетным периодом. Сумма ежемесячного авансового платежа в целом по организации (строка 310 Листа 02) распределяется между организацией без обособленных подразделений и каждым действующим обособленным подразделением (группе обособленных подразделений) исходя из долей налоговой базы (%), приведенных по строке 040 Приложений N 5 к Листу 02 Декларации (суммы ежемесячных авансовых платежей на II, III и IV кварталы - соответственно, исходя из долей налоговой базы за I квартал, полугодие, 9 месяцев текущего налогового периода). Соответственно, показатель строки 120 определяется как показатель строки 310 Листа 02, умноженный на показатель строки 040 Приложения N 5 к Листу 02 и деленный на 100.
р. X, Приказ ФНС России от 22.03.2012 N ММВ-7-3/174@ "Об утверждении формы и формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения" {КонсультантПлюс}

[OliaTK]

Slastena, доброго дня!

Я столкнулась с такой же проблемой. Расскажите, пожалуйста, что Вы сделали?

Спасибо.