Здравствуйте.
Управляющая компания. УСН доходы/расходы.
Горячая вода. По расчетам с населением проводки:
Д 62 - К 90.01.1 -начислено
Д 52 - К 62 - уплата
Соответственно, по расчетом с поставщиком воды:
Д 20 - К 60
Д 60 - К 51
Сумма платежа от населения отражена в Книге.
Приходит письмо от поставщика:
Согласно направленных писем от потребителей об ошибочно перечисленных денежных средствах за потребленный коммунальный ресурс ....
перечисленная сумма будет снята с <Наша организация> договор такой-то и учтена по лицевым счетам потребителей
Получается, что у меня на эту сумму увеличится задолженность перед поставщиком (К 60). И увеличится задолженность населения (Д 62).
Вопрос, как отразить данную операцию. Можно ли напрямую корректировкой
Д 62 - К 60
Или отдельными проводками в корреспонденции с 90-мы счетами. Ну и соответственно как это все повлияет на КУДиР.
Спасибо, что дочитали
Ответить с цитированием