Тема: Декларация по прибыли за 2012 г.

Прошу проверить ход моих мыслей:
За 1 кв. 2012 г. реализации не было.
За 2 квартал восстановлена сумма кредиторской задолженности перед контрагентом 25000 с НДС, отражена по стр. 100 Приложения 1 к Листу 02.
За 3 квартал реализации не было.
За 4 квартал реализовали покупные товары на сумму 41000 с НДС.
При заполнении декларации по прибыли за 2012 год имеем:
По стр. 012 Приложения №1 с Листу 02 (Выручка от реализации покупных товаров) 41000 - НДС, стр. 100 (Внереализационные доходы) 25000 включая НДС.
По стр. 030 Приложения №2 к Листу 02 (Стоимость реализованных покупных товаров) 41000 с НДС, стр. 200 (Внереализационные расходы) 6000.
Верно ли сие умозаключение? Смущает, что в расходах принимается стоимость покупных товаров с НДС.

Почему с НДС и 41 тыс.? Вы без наценки продавали?

Тоня, без наценки

А почему в расходы с НДС включаете?

Тоня, программа 1С 7 включила НДС, вот я и спрашиваю, видимо так не должно быть

Видимо нет, если товар реализуется в рамках НДС облагаемой деятельности. Смотрите как поступление от поставщика проведено.

Тоня, спасибо)

Сообщение от zhanna35288

Просто думаю не прикопаются ли налоговорики что мы включили туда?

Думаю, они будут только счастливы от вашего желания платить лишние налоги

У вас что в БУ, что НУ - доход. А разниц нет, то и ни ПНА, ни еще чего быть не должно. Просто налог на прибыль.

Сообщение от zhanna35288

если бы мы не признали в НУ это как внереализ.доход (ну например если доля уч. была бы больше 50%) тогда бы сформировался ПНА...??

Да. Только ПНА - это 68 - 99.
99 - 68 - это ПНО

Сообщение от zhanna35288

чем можно аргументировать прощение долга в нашей ситуации??

Желанием кредитора. Неужели думаете, что с доходов снимут?

Сообщение от zhanna35288

может это проблемный вопрос и имеет какието подводные камни..)))

Если только займодавец потом задумается и захочет деньги свои все-таки обратно получить. Или вообще учредители обидятся, что лишние налоги заплачены.

Сообщение от zhanna35288

а чем можно аргументировать прощение долга в нашей ситуации?? .

На покрытие убытков

В продолжение темы: фирма деятельности не ведет, чтобы погасить задолженность перед контрагентом, продали купленные давно материалы, так вот, имеем ли мы право (или это обязанность) ставить в стр.030 Приложения №2 к Листу 02 (Стоимость реализованных покупных товаров) Декларации по прибили за 2012 г. цену покупных материалов (продаем без наценки)? Ведь основной вид деятельности у фирмы не торговля...

имеем ли мы право

Имеете.