Счет 77 в программе 1с 8.2
Здравствуйте, подскажите пож-та. Первый раз у меня при закрытии (работаем с октября) счет 77 образовался. Д 68.4.2К 77 сумма которая получилась равна 01 счет 75150*20%=15030 Зачем нужен этот счет? Когда закрывается? И правильно ли это? У меня при закрытии почему то нет счета 84??Зато появился какой то 09???(((((Что это вообще. Я раньше работала в 7,7 таких счетов у нас не было. Помогите пож-та)))))))))))))
ПБУ-18 читали, применяете?
Счет 09 - отложенные налоговые активы (ОНА)
Счет 77 - отложенные налоговые обязательства (ОНО)
почему у меня 68 счет (прибыль) закрылся, первый раз такое чудо вижу работаю уже 6 лет))))?????В 7,7 у меня сальдо было, мы должны или переплата а это чо???
Еще раз:
Тот факт, чтоСообщение от Сергей А.В.
объясняется либо тем, что вышеуказанное ПБУ не применялось либо не было временных разниц.
Если Вы имеете ввиду счет 68.4.2, то так ему положено.
И ни разу про ПБУ-18 не слышали?
Слышать слышала, но читаю уже который раз, если честно как то вообще ничего не понятно, "ОНА" "ОНО" не сталкивалась поэтому сижу уже голова кругом идет...Я так поняла проще никак нельзя???))Без них обойтись))
Мне не понятно почему они у меня образовались...?Из-за чего? Подскажите пож-та?
нельзя как то по проще....остаточек на 68 и без всяких 77 и 09, у своих всех знакомых по спрашивала, такого чуда нет ни у кого???Подскажите(((
в программе с октяьря работаете или фирма новая?
Можно, если не применять ПБУ-18. Его могут не применять малые предприятия. Если ваша фирма относится к таковым, тогда:
1С 7.7) Операции-Константы-Применяется ПБУ 18/02-Нет
1С 8.2) Предприятие-Учетная политика организации-Налог на прибыль-Снять флажок в поле "Применяется ПБУ 18/02"
Мало ли. Например, амортизация в БУ и НУ начисляется не одинаково.
нет амортизация одинаково. Мы только начали работать, открылись только, в октябре
У нас 11 человек в штате и выручки за 3 месяца грубо 300 000. Я думаю можно убрать эту галку??
Можно.
И в УП прописать, что не применяете ПБУ-18.
Спасибо)
мария200688, из-за того что вы уберете эту галку налог считаться правильнее не будет, если у вас в базе заведены не правильно документы.. а раз вылез 77 счет о котором вы ни сном ни духом значит так оно и есть..
+
вот из-за чего он вылез??(((что я могла не правильно сделать?
попробуйте поформировать проверяющие отчетики.. анализ ведения бухучета. эксперсс-анализ, анализ налога на прибыль.. может что-нибудь и всплывет..
В восьмерке же очень удобно посмотреть доходы/расходы по БУ и НУ, временные и постоянные разницы. Смотрите оборотку, должны увидеть.
ок. завтра по попробую)
Экспресс- анализ не выдал ошибки по учетной политике.но в анализе налога на прибыль отметил красным расходы...я узнала у бухгалтера у которого тоже малое п/п галочку он убрал. меня смущает счет 02 когда ОСВ делаешь суммы для целей БУ и НУ разняться. и эту разницу он ставит в строку контроль. ввод в эксп. я заполнила закладку НУ точно так же как и БУ
мария200688, на вкладке налоговый учет что стоит -порядок включения стоимости в состав расходов?
Если развернуто по проводкам :
д44К02 БУ 2227
Д44К02 НУ 2210
Д44 К02 КОНТР 16,09
порядок включения:начисление амортизации
срок полезного использования:34
спец.коэф.:1
тоже самое и для У отмечено. Что то не так я поставила?
сначала так стоял но я потом переделала перепровила док-ты, и закрытие месяца
Кто стоял и что переделали?
Стоял порядок
переделала порядок включения на закладче НУ, теперь там заполнено начислять амортизацию
Сравнивайте БУ и НУ:
Срок полезного использования
Первоначальная стоимость
Способ начисления амортизации
Амортизационная премия
Коэффициенты
Что-то из этого должно не совпадать, иначе бы амортизация была одинаковой.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
