ООО и права учредителей

[AlisaCC]

Доброе время суток всем, кто читает данное сообщение. Прошу помощи в решении вопроса, суть которого такова: есть предприятие ООО на УСН (15%), в ООО 2 учредителя (один из которых мой супруг). Второй учредитель стоит в штате (зам.директор), директор там человек "близкий" как раз второму учредителю. Есть достоверная инф-ция о том, что на предприятии есть "черная бухгалтери" и уклон от уплаты некоторых налогов (взносы в ПФР, ФСС, снижена налогооблагаемая база по налогу УСН), а так же умышленное занижение прибыли (точнее предоставлены документы об убытках), но 3 человека предприятия - директор, зам. директора и гл.бух "меняют авто и не только как перчатки". Вопрос как правильно всю эту контору разоблачить ???
P.S. ни супругу, тем более ни мне (фин.представителю его интересов по нотариальной доверенности) не предоставляют инф-цию по бухгалтерии и практически не подпускают к компьютерам и в кабинеты директора и гл.буха вообще.
На все письменные запросы о предоставлении различных документов, приносят "филькину грамоту". Что делать и как добиться справедливости???? прошу помощи - подскажите куда правильно заглянуть (какой документ, пакет документов) нужно запросить ???

Заранее спасибо всем откликнувшихся.

[Акулов Д.В.]

AlisaCC, читайте внимательно ФЗ от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ "Об Обществах с ограниченной ответственностью",
ст. 50 -

Статья 50. Хранение документов общества и предоставление обществом информации
(в ред. Федерального закона от 19.07.2009 N 205-ФЗ)


1. Общество обязано хранить следующие документы:
договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;
(в ред. Федерального закона от 30.12.2008 N 312-ФЗ)
протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;
документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;
документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;
внутренние документы общества;
положения о филиалах и представительствах общества;
документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;
протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;
списки аффилированных лиц общества;
заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
2. Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.
3. Общество обязано обеспечивать участникам общества доступ к имеющимся у него судебным актам по спору, связанному с созданием общества, управлением им или участием в нем, в том числе определениям о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления или заявления, об изменении основания или предмета ранее заявленного иска.
(п. 3 введен Федеральным законом от 19.07.2009 N 205-ФЗ)
------------------------------------------------------------------
О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ см. информационное письмо Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144.
------------------------------------------------------------------
4. Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.
(п. 4 введен Федеральным законом от 19.07.2009 N 205-ФЗ)

в принципе этого достаточно, но читайте также, что у Вас в Уставе написано по поводу предоставления документов участнику общества - будут упорствовать нужно будет обращаться в Арбитражный суд.

[Акулов Д.В.]

(какой документ, пакет документов) нужно запросить ???

AlisaCC, Ниже привожу примерный перечень документов которые можно запросить, но оговорюсь сразу находите грамотного бухгалтера в реале чтобы помог во все вам разобраться, если вы сами не специалисты - без этого никак:

1.Бухгалтерский баланс (форма №1) с расшифровками за три последние календарные года;
2.Отчет о прибылях и убытках (форма № 2) с расшифровками за три последние календарные года;
3.Отчет об изменениях капитала (форма № 3) с расшифровками за три последние календарные года;
4.Отчет о движении денежных средств (форма № 4) с расшифровками за три последние календарные года;
5.Приложение к балансу (форма № 5) с расшифровками за три последние календарные года;
6.Инвентаризационную ведомость с указанием наименования, марки и производителей основных средств, стоимости по которой они приобретались и принимались на баланс, дата ввода в эксплуатацию и степень износа.
7.Расшифровку эксплуатационных расходов (расходы на водоснабжение/водоотведение, электро/теплоснабжение, газоснабжение, охрану, техническое обслуживание);
8. Расшифровка о расходах по содержанию персонала компании;
9.Справка с расшифровкой о забалансовых обязательствах компании.

[AlisaCC]

Спасибо за ответы. Но есть еще один вопрос - как проверить, что документы предоставленные гл.бухом достоверные ??? Ведь нам уже предоставлялись некоторые фин.экономическике показатели, где явно увеличена кредиторка, займы, долг по з/п персоналу, занижен объем реализованной продукции за отчетный период и т.д. Тем более есть ин-фа о том, что часть персонала там работает по "звонку" ( работникам позвонили, те в свою очередь вышли без договоров, отработали и получили деньги в конверте, естественно ни в одной з/платной ведомости не расписывались), и отсюда тоже вопрос - из каких резервов платиться з/п не оформленным работникам ????? Как весь этот клубок размотать - не приложу ума..... (((((

[Акулов Д.В.]

Доли как распределены в обществе между вашим супругом и вторым участником?

[AlisaCC]

Доли как распределены в обществе между вашим супругом и вторым участником?

Доли распределены так - 30% у супруга и 70% у второго учредителя.

[Акулов Д.В.]

Для вас не очень удачно, поменять директора вы сами не сможете...
Смотрите движение по банковским р/с, изучайте договоры, ценообразование, вам нужна помощь для этого в реале грамотного бухгалтера/аудитора/ревизора, так что рекомендую найти кого-то из них для изучения документации и выявления черных финансовых дыр в компании.

[AlisaCC]

Большое спасибо за советы, наверное так и придется сделать, или может сразу в прокуратуру обратиться для проведения следственных мероприятий, аргументируя тем, что люди возможно уклоняются от налогов, осуществляют экономические махинации и т.д.......

[Акулов Д.В.]

или может сразу в прокуратуру обратиться для проведения следственных мероприятий, аргументируя тем, что люди возможно уклоняются от налогов, осуществляют экономические махинации и т.д.......

если у вас нет конкретных фактов свидетельствующих о совершении против вас преступлений либо правонарушений, прокуратура, ОБЭП МВД, следственный комитет, этим заниматься не будут, а отпишутся, что это гражданско-правовые отношения и решайте их сами в суде. Поэтому, пока нужно самим разобраться что за дела творятся на принадлежащем вам предприятии.

[Аноним]

Большое спасибо за советы, наверное так и придется сделать, или может сразу в прокуратуру обратиться для проведения следственных мероприятий, аргументируя тем, что люди возможно уклоняются от налогов, осуществляют экономические махинации и т.д.......

Ага, один гад, другой весь белый и пушистый. Нет два учредителя - значит оба в ответе, а вам с вашей долей проще выйти из учредителей. И Кстати, если предприятие на УСН - вести бухучет до 2013 оно не было обязано, а следовательно, вы можете запросить только Книгу доходов и расходов, а вот этого нет ".Бухгалтерский баланс (форма №1) с расшифровками за три последние календарные года;
2.Отчет о прибылях и убытках (форма № 2) с расшифровками за три последние календарные года;
3.Отчет об изменениях капитала (форма № 3) с расшифровками за три последние календарные года;
4.Отчет о движении денежных средств (форма № 4) с расшифровками за три последние календарные года;
5.Приложение к балансу (форма № 5) с расшифровками за три последние календарные года;
6.Инвентаризационную ведомость с указанием наименования, марки и производителей основных средств, стоимости по которой они приобретались и принимались на баланс, дата ввода в эксплуатацию и степень износа.
9.Справка с расшифровкой о забалансовых обязательствах компании. ."
Вы хотите чего дивидендов? - Так ведь, дождитель 1 января 2014года и требуйте их.
Проверки и прочее дивидендов ван не дадут. Только договариваться или выходить из учредителей, с вашей доле вы даже не можете пригласить аудит.