авансы при переходе на усн

[МиссисХХХ]

Подскажите.. с января переходим на усн, сейчас платят авансы. я могу их принимать без ндс? чтобы потом не делать возвраты покупателю?..

[mvf]

я могу их принимать без ндс?

Нет. http://mvf.klerk.ru/usn/usn001_16.htm

[МиссисХХХ]

mvf , получается покупатели пишут в случае аванса пишут в платежке также - сумма в том числе ндс, и не позднее декабря мы должна этот ндс вернуть и поставить в вычет.. а если они сразу пишут в платежке без ндс.. то и возвращать ничего ненадо??

[МиссисХХХ]

а если акты прошли декабрем а оплата в январе, тогда покупатели указывают в платежке в том числе ндс, но я его нигде не отражаю так как поставила в вычет в момент пред. документов? я правильно поняла?

[Январь]

МиссисХХХ, не важно, что напишут в платежке. Получаете аванс до 31.12 - начисляете с него НДС. Если возвращаете этот НДС покупателю, то имеете право поставить этот НДС к вычету в декларации за 4 кварталю

[МиссисХХХ]

а по правильному как? надо ндс указывать вплатежке или нет?

[Январь]

Надо

[mvf]

Теоретически - надо.

[МиссисХХХ]

дык почему.. получается что они платят за услуги на которые доки будут без налога...?

[mvf]

До фактического применения УСН - это только Ваши домыслы.

[МиссисХХХ]

а если акты прошли декабрем а оплата в январе, тогда покупатели указывают в платежке в том числе ндс, но я его нигде не отражаю так как поставила в вычет в момент пред. документов? я правильно поняла?

а про это.. правильно??

[mvf]

Да.

[МиссисХХХ]

и еще.. мы договор заранее заключаем и в приложении казана цена.. там нужно писать в тч ндс или нет?.. если учесть что исходя из наших домыслов на момент осуществления предмета договора уже будет усн??

[mvf]

Нужно.

[МиссисХХХ]

mvf, как в том фильме " да-да? или да- нет?")) нужно указывать в том числе ндс или указывать без ндс?

[mvf]

нужно писать в тч ндс или нет?

Нужно.

[МиссисХХХ]

гм. получается что я, зная что у меня не будет ндс, всеравно его указываю.. не понимаю...

[mvf]

Ну давайте на пальцах. Цена договора 118 рублей (не указано с НДС или нет). Вам перечислили 118 р. в этом году - свои проводки напишите.

[МиссисХХХ]

62 90 118
90 68 18
тут понятно.. а если предоплаты нет.. просто заключаем договор в декабре, а оплата в январе скажем будет.. тогда что? писать без ндс

[МиссисХХХ]

получается в зависимости от срока оплаты указывать или не указывать налог ..да?

[mvf]

62 90 118
90 68 18
тут понятно..

Что "понятно"? Вы по предоплате всегда такие проводки делаете?

[МиссисХХХ]

ой......... ну 51 62.02 118
76 68 18

[mvf]

51 62.02 118
76 68 18

А теперь в следующем году реализация:
62.1 - 90 :: 118
62.2 - 62.1 :: 118

Кто остался должен 18 р.? Или нет?

[Январь]

А теперь в следующем году реализация:
62.1 - 90 :: 118

И как они тогда НДС с аванса к вычету поставят, если его возврашать не будут? Как-то не правильно оно, не писать про НДС в договоре

[mvf]

Так я про это и толдоню.

[МиссисХХХ]

блин... ну получается в зависимости от срока оплаты в договоре мы либо указываем его либо нет? так? если аванс пройдет 12 годом то ставим в договоре ндс, если 13 то нет . так же??

[Январь]

Вообще то договоры заключают до оплаты.

[МиссисХХХ]

а с прибылью как.. получается что по таким договорам начисления пройдут январем... значит в базу по прибыли не включаю, значит их надо включить в налог усн эти предоплаты? запуталась совсем((

[МиссисХХХ]

да только в договоре может стоять условие оплаты в декабре или в январе

[Январь]

значит их надо включить в налог усн эти предоплаты?

Да (пп.1 п. 1 ст. 346.25)
МиссисХХХ, вы уже заключили эти договоры и авансы получили? А то может, ну их? 28 декабря уже