в авансовом отчете директора-учредителя есть расходы не признаваемые в налоговом учете. Аудитор порекомендовал признать эти расходы доходом физ. лица в натуральной форме и обложить НДФЛ проводкой 70-68. Вопрос как из эти суммы попадут на 70 счет? какие проводоки должны быть и какой датой?
Что за расходы-то?
Best regards, Михаил
на ремонт и ТО автомобиля по договору аренды (сам дир. и сдал в аренду)
Гоните "аудиторов" в шею.
Best regards, Михаил
Может не с 70 а с 73 лучше списывать? всё-равно как на 73 это перекинуть?
почему?
Что почему? А почему ремонт арендованной машины - непринимаемые?
Best regards, Михаил
почему они непринимаемые для налогового учета? документов нет?Сообщение от KhatKHor
по заверениям аудитора такие расходы по договору аренды с экипажем текущий и кап ремонт осущ-ся за счет арендодателя по 634 ст ГК РФ
Документы есть
KhatKHor, Вы же написали, что "сам дир и сдал а/м в аренду"... и где же экипаж? он ещё и себя сдал в аренду как водителя?
он еще и услуги по вождению сам за доп вознаграждение оказывает. Потому как больше некому
Последний раз редактировалось KhatKHor; 28.12.2012 в 16:21.
круто... в первый раз такое встречаю...
тогда 70-68 по дате оплаты фирмой ремонта его а/м
Статья 634. Обязанность арендодателя по содержанию транспортного средства
Арендодатель в течение всего срока договора аренды транспортного средства с экипажем обязан поддерживать надлежащее состояние сданного в аренду транспортного средства, включая осуществление текущего и капитального ремонта и предоставление необходимых принадлежностей.
Вы не поняли... я про аренду директором самого себя...
короче... ответ дан... ещё вопросы есть?
спасибо. есть еще вопросы, а что с красным сальдо делать на 70 счете? или я что-то еще не сделала кроме ручной проводки 70-68 на сумму ндфл?..
если в программе есть зарплатный блок с авторасчётом НДФЛ, то ручная проводка по НДФЛ запрещена категорически, т.к. годовой авторасчёт обязательно отыграет назад ручное исправление ближайшим же месяцем...
А почему бы вам не начислить ему доход в натуральной форме, в 1С ЗУП такая возможность есть, НДФЛ посчитается как надо. Будет красота.
Злая бух, на фирме, у которой нет денег даже на водителя директора - не может быть денег на ЗУП...
не обязательно, у нас тоже был договор аренды с экипажем для регионального директора, ему так просто удобно было. И потом - вроде как у них аудит, значит фирма не совсем пропащая.
Есть зарплатный блок... начислила НДФЛ в нем, а с сальдо что делать?
Наше финансовое положение вас не касается, не уверена что вам стоит его обсуждать
существуем первый год, в штате очень мало сотрудников, в них просто нет пока необходимости как и в ЗУП.
Если на конкретный вопрос о бухгалтерских проводках и операциях на форуме для бухгалтера ответить так проблематично, не обсуждая посторонние темы, зачем этот форум вообще нужен? если вы думаете что повторив предложение аудитора по проводкам адекватно ответили на мой вопрос, то вы явно попутали
конфигурация?
релиз?
Вам нужно создать новое начисление, в котором указать, что оно в натуральной форме и облагается НДФЛ, тогда должно все красиво встать. А сделав проводку 70-68 вы просто показали удержание НДФЛ
Спасибо большое
KhatKHor, Вы бы полегче на поворотах, а?
При аренде с экипажем тот самый экипаж, в вашем случае директор, должен быть работником арендодателя, т.е. директора. Так что оплату услуг водителя директор должен получать у директора. А он у вас почему то еще и в организации оплату получает.
Может, вы там с аудитором еще подумаете над схемой?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
укушенные директором...
А сначала мне показалось что это вас покусали...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием