Доброго времени суток)) Прошу вашей помощи.... ООО, УСНО 15%, за 1 квартал и полугодие делали авансовые платежи единого налога. После 9 месяцев расходы практически сравнялись с доходами (платили минимальный авансовый)... Годовой получился минимальный налог. Трудности заключаются в заполнении декларации в строках 030, 040, 050... Поясняю - суммы налога исчисленного необходимо указывать понарастающей, как пример - 1 кв.: 3700, полугодие: 8300 (1 кв. 3700 + полугодие 4600), 9 месяцев: 10000 (1 кв. 3700 + полугодие 4600 + 9 месяцев 2000).
Ситуация у меня следующая:
- 1 кв.: Доход 106000 - Расход 81000 = 25000 * 15% = 3750
- полугодие: Доход 294000 (106000+188000) - Расход 238000 (81000+157000) = 56000 * 15% = 8400 - 3750 = 4650
- 9 месяцев: Доход 476000 (106000+188000+182000) - Расход 473000 = 3000 15% = 450 - 3750 - 4650 = -7950 (убыток, получается берем минимальный 1%, так?) = 4760 (или в графе прочерк ставим?)
Получается:
- стр. 030 3750
- стр. 040 8400 (3750 + 4650)
- стр. 050 4750 или -(прочерк) ???????
Подскажите пож., может я что-то не правильно делаю?! Приму любой совет)))
Заранее спасибо))
Ответить с цитированием