Дебиторка (кредиторка) в балансе должна быть без НДС???

[Над.К]

Так у Вас и так правильно

[FSK]

Дебиторская задолженность поставщику, 118 рублей в том числе 18 рублей НДС, если поставщик не предоставил счф на аванс.
была проводка 60 -51
но не было проводки 68.2 76ва

Отражаем без НДС - 100 рублей, куда 18 рублей в балансе девать?

[Server56]

Отражаем без НДС - 100 рублей,

А почему?
Аванс полученный Д51 К62 Вы должны без НДС отразить, потому что начислить его Ваша обязанность в любом случае.
А при уплате аванса принять НДС к вычету - право, которым Вы не всегда и воспользоваться можете.
Лапина на семинаре в феврале это очень доходчиво объяснила, даже я понял..

[ZloiBuhgalter]

В прочую задолженность.

[mvf]

Server56, FSK - покупатель.

[Server56]

Правильно, покупатель.
Перечислил аванс 118 руб.
Д60 К51 - 118. в платежке, м.б., указал, в том числе НДС - 18 руб..
Принять к вычету при отсутствии с/ф от продавца не имеет права.
Так что убирать 18 руб. некуда.

[mvf]

Принять к вычету при отсутствии с/ф от продавца не имеет права.

Ну... и кто запрещает сделать проводку "19 - 60" - выделен НДС без СФ. Что было бы правильно, кстати.

[FSK]

Смотрю как автозаполняет баланс 1с.
Строка 1230:
1. + ДТ 60 = 118 руб
2. - КТ 76.ва = 18 рублей - но это только если счф на аван предъявлен нам

Итог по строке - 100 рублей

строка 1520
1. + КТ 62 - 118 руб
2. - ДТ 76. АВ - 18 рублей - тут уж без вариантов, получил аванс- начислил НДС.

Итог по строке - 100 рублей

[FSK]

Ну... и кто запрещает сделать проводку "19 - 60" - выделен НДС без СФ. .

19 счет когда уже куплено, а тут предоплата вроде...

[mvf]

19 счет когда уже куплено, а тут предоплата вроде...

Ну пусть будет 76 - без разницы.

[Аноним]

Добрый день!
Как вы думаете если в я в балансе буду отражать обособленно НДС только с авансов полученных правильно будет? НДС с авансов выданных я к вычету не предъявляю, поэтому думаю дебиторскую задолженность отражать по факту без выделения НДС. И еще вопрос по балансу СМП, как там отражать ДЗ и КЗ? И вопрос по поводу отнесения к СМП (если 1 учредитель ООО - доля 24,9%, то мы же к ним относимся?)

[FSK]

Вопрос:
2011 и 2012 бух. баланс был сделан без сворачивания дебиторки/кредиторки с НДСом.
2013 год будем делать правильно!
2011 и 2012 год НДС по 76.ав/ва был выделен в прочей активах/обязательствах.

Есть ли смысл/необходимость отражать корректировки в бух. отчетности за прошлые периоды?
ВОзможно ли штрафы за предоставление в налоговую недостоверной бух.отчености?

[Аноним]

Тот же вопрос!!!
Раньше в программе в балансе суммы предоплаты кред. и дебит. задолженности указывались вместе с НДС т.е. со сетом 76АВ... и сам НДС указывался отдельной строкой в прочих оборотных активах,пассивах (так строка и называлась НДС с авансов). Т.е. сумма баланса была в итоге больше на счет 7АВ,ВА. Теперь в задолженности автоматом сумму НДС (76АВ) вычитается и в прочих оборот актив пассив убрали наименование этой строки... и пересчитывает автоматом все за прошлые годы. Так вот как быть если оставлю по новому (из предоплат вычту НДС) то БАЛАНС за прошлые года не сойдется на сумму счета 76АВ (т.е. НДС)!!!! А если прошлые годы оставлю по старому (все вручную буду пересчитывать т.к. программа считает по-новому все - ЧТО ОЧЕНЬ НЕУДОБНО ВРУЧНУЮ СЧИТАТЬ ПОСТОЯННО), а за 2013 год сделаю по-новому как программа посчитала (вычитает НДС) то будет несопоставимость данных... КАК ЛУЧШЕ ПОСТУПИТЬ В ДАННОЙ СИТУАЦИИ? КАК ПРАВИЛЬНЕЙ: ПЕРЕСЧИТАТЬ ВСЕ ПО-НОВОМУ И СДАТЬ КОРРЕКТИРОВКИ ЗА ПРОШЛЫЕ ГОДА ИЛИ ПЕРЕСЧИТЫВАТЬ КАК РАНЬШЕ БЫЛО? СПАСИБО.

[ZZZhanna]

И СДАТЬ КОРРЕКТИРОВКИ ЗА ПРОШЛЫЕ ГОДА

корректировка бух. отчетности законодательством не предусмотрена. Да и требований таких раньше не было, НДС сворачивать. Так что оснований всё переделывать, имхо, нет.