Налоговая декларация (старая форма) 2012, УСН 6% без работников

[Красноярочка]

Здравствуйте.
Проверьте, пожалуйста...сил нет ждать новую форму
Доходы:
1 кв - 103988,1 руб
полугодие-206235,3
9 месяцев -255028,2
год - 326035,3 руб.

Уплаченные взносы:17208,25 - ПФ


В декларации (Я заполняла):
стр.030 - 6239
стр.040 - 12374
стр.050 - 15302

рассчитала программа:
стр.260 (сумма налога за период) - 19562
стр.060 жирный прочерк стоит---------------------
стр.070 (сумма к уменьшению) - 12948

Отняв от стр.260(исчисленный налог за год) сумму уплаченного в ПФ (стр.280), я получила 2354 рубля, которые должна заплатить.
Верно?
И не обращать внимания на стр.060 и 070?

[Над.К]

Отняв от стр.260(исчисленный налог за год) сумму уплаченного в ПФ (стр.280), я получила 2354 рубля, которые должна заплатить.

А Вы что, в течение года не платили авансовые платежи? Вообще ни копейки? И когда именно уплачены взносы?

[Красноярочка]

А Вы что, в течение года не платили авансовые платежи? Вообще ни копейки? И когда именно уплачены взносы?

Не платила...ведь они уменьшаются на 100% на взносы в ПФР...
В ПФР я сразу в начале 2012 года заплатила 17208 руб
И теперь за год должна заплатить 2354 рубля. Верно?

[Ночной Г]

Доходы:
1 кв - 103988,1 руб
полугодие-206235,3
9 месяцев -255028,2
год - 326035,3 руб.

Уплаченные взносы:17208,25 - ПФ
В ПФР я сразу в начале 2012 года заплатила 17208 руб

030 1937
040 3770
050 2396
060 -
070 42

210 326035
240 326035
260 19562
280 17208

Не платила...И теперь за год должна заплатить 2354 рубля. Верно?

Верно. Пени за неуплату авансовых платежей посчитает налоговая.

[Красноярочка]

030 1937
040 3770
050 2396
060 -
070 42

Это у Вас как получилось?

Пени за неуплату авансовых платежей посчитает налоговая.

какие пени, если в ПФ уплачено в начале года?

[Красноярочка]

Кстати, сейчас посмотрела, в ПФ платила 9 апреля. А это уже был второй квартал ((

[Ночной Г]

Уменьшать налог (авансовый платеж) на страховые взносы можно только на уплаченные в пределах исчисленных: за 1-ый квартал на 4302, за 1-е полугодие на 8604 и т.д.

[Ночной Г]

Кстати, сейчас посмотрела, в ПФ платила 9 апреля. А это уже был второй квартал ((

9 апреля это до срока авансового платежа - можно уменьшить платеж за 1-ый квартал.

[Красноярочка]

Уменьшать налог (авансовый платеж) на страховые взносы можно только на уплаченные в пределах исчисленных: за 1-ый квартал на 4302, за 1-е полугодие на 8604 и т.д.

вот, как?
А почему тогда замечательный калькулятор на сайте мне считал, что ничего платить не надо?
В ПФ же можно не поквартально платить, а одной суммой?

[sea2211]

Уменьшать налог (авансовый платеж) на страховые взносы можно только на уплаченные в пределах исчисленных: за 1-ый квартал на 4302, за 1-е полугодие на 8604 и т.д.

Я тоже не могу разобраться. Взносы в ФФОМС можно списывать? И тоже частями? Я оплатила за 2013 год полностью всю сумму вчера 3185р, 46 коп, списываю только 4-ую часть? Какого числа я могу писать в следующем квартале или все-равно? Списывать с копейками?Или только пенсионные списываем?

[Ночной Г]

вот, как?
А почему тогда замечательный калькулятор на сайте мне считал, что ничего платить не надо?
В ПФ же можно не поквартально платить, а одной суммой?

Читайте иструкцию к калькулятору:

Механизм рассчета

Таблица предназначена для расчета налога к уплате за соответствующий отчетный (налоговый) период. Для расчета налога во входных данных указываются поквартальные суммы полученного дохода, уплаченных взносов (в пределах исчисленных за отчетный/налоговый период) и пособий. При этом взносы считаются уплаченными до даты уплаты налога. Т.е. если вы оплатили взносы за 1 квартал 20 апреля, а налог за 1 квартал собираетесь платить 21 апреля, то эти взносы могут уменьшать налог 1 квартала и вы можете поставить их таблицу в графу 1 квартала.

[Красноярочка]

уплаченных взносов (в пределах исчисленных за отчетный/налоговый период)

вот тут меня и перемкнуло видимо....все время считаю, что налоговый период, который связан с ПФ - год...
ой, чувствую огребусь от налоговой .
Скажите, а сверку можно делать только в феврале? или они сами уже пришлют письмо?

[Красноярочка]

Кстати, а как посоветуете платить в этом году, чтобы проще было считать и не запариться

[Над.К]

Платите поквартально. Причем квартал в квартал. С 2013 года поменялись правила уменьшения налога.

[Ночной Г]

Платите поквартально. Причем квартал в квартал.

Эта рекомендация достаточно спорна, потому что

С 2013 года поменялись правила уменьшения налога.

Много зависит от величины дохода и распределения его по кварталам.

[вода]

вообще ни фига не понятно, взносы можно ведь заплатить раз в год или нет??? не обязательно поквартально или я что то не понимаю . везде пишу и никто не дает ответ. и налоговая не фига не знает. Если я уплатил взносы в январе 10го 2013 за 2012г. я что не могу уменьшить налог, и еще пении что ли мне насчитают.Я что не имею права платить раз в год.

[Над.К]

Ночной Г, ничего спорного. И от величины дохода тут совершенно исходить не надо. Поскольку уплаченные, например, в 1 квартале взносы за 1 квартал, в любом случае будут уменьшать налог и за 1 квартал, и за 1 полугодие и за 9 месяцев и год. Даже если в 1 квартале налог будет меньше взносов. Хотя, конечно, если кому-то удобно платить раз в год, то дело хозяйское. Доставать из кармана 35 тыс за раз далеко не всем удобно

. везде пишу и никто не дает ответ.

В каком смысле не дают? Да уж тема со всех сторон обмусолена огромное количество раз. Платите раз в год, кто запрещает-то? Только перекосы в налоге могут быть. Вот уплатите всю сумму в декабре, а в течение года Вы платили авансы по налогу. И получается, что государство Вам должно. Вам деньги девать некуда? Зачем авансировать государство, платя налог, которого к концу года не окажется?

Если я уплатил взносы в январе 10го 2013 за 2012г. я что не могу уменьшить налог,

Можете. Но именно вот в этот момент и есть непонятка, какой год уменьшать. Потому что правила уменьшения налога изменились с 2013 года. И какие правила в данный момент применять, непонятно.

и еще пении что ли мне насчитают.

Если Вы уплатили взносы за себя позже 9 января 2013, то пени по взносам будут, а как же? Вы не уложились в установленный законом срок

[Красноярочка]

Над.К,
Ночной Г, Спасибо за комментарии

С 2013 года поменялись правила уменьшения налога.

Отправьте, пожалуйста, если не трудно, где это обсуждалось?
В очередной раз начну все правильно и без ошибок считать и сдавать

[Над.К]

А это почти не обсуждалось. Но если раньше уменьшать надо было налог на взносы, уплаченные ЗА данный отчетный (налоговый) период, то теперь уплаченные В отчетном (налоговом) периоде.

[Красноярочка]

А это почти не обсуждалось. Но если раньше уменьшать надо было налог на взносы, уплаченные ЗА данный отчетный (налоговый) период, то теперь уплаченные В отчетном (налоговом) периоде.

ага...то есть теперь надо до конца марта уплатить в ПФ и этот взнос учесть 100% в уплате налога за 1 кв?

[Над.К]

да. Если уплатите в апреле, то будете на него уменьшать налог уже 1 полугодия, а не 1 квартала

[Ольля]

Доброго дня всем.
У меня непонятка с разделом 1. ИП без работников деятельность со 2 квартала. доходы за 2 квартал 171000 руб.Авансовые платежи начислены-уплачены 10260-4317,48 (отчисления в ПФ)= 5943 руб за 2 квартла строка 040,
за 9 месяцев доходы 494000руб авансовый платеж: 29640-8634,96 = 21005,04, т. к. был уплачен аванс за 2 квартал то платим 21005,04-5943=15062,52, а строке 050 ставим полностью начисленную сумму 21005,04 и по строке 060 получаем сумму которую должны заплатить.
Подскажите все ли я верно сделала?
Спасибо.

[Красноярочка]

030 1937
040 3770
050 2396
060 -
070 42

210 326035
240 326035
260 19562
280 17208

Верно. Пени за неуплату авансовых платежей посчитает налоговая.

Помогите, пожалуйста еще раз
Сейчас я плачу:
по старым КБК 2012 года
2354 руб - годовой налог
пени:
с суммы за 1 кв. 1937 руб (считать в калькуляторе пени с 25.04.12 года по день оплаты)
полугодие - 3770-1937= 1833 руб. (с 25.07.12 по день уплаты)
9 месяцев - я уже ничего не должна была платить, идет переплата, т.е. пени не считать...
И потом подать уточненную декларацию?
Сразу вопрос про строки 030, 040, 050. Разве там указывается сумма налога, уменьшенная на взносы в ПФР? Т.е. я должна написать суммы, которые Вы посчитали?

Прошу прощения, если задаю глупые вопросы .Хочу сделать все правильно, а без вашей помощи опять боюсь напортачить

[Ночной Г]

Сейчас я плачу: по старым КБК 2012 года 2354 руб - годовой налог

По новому КБК 2013 года (он точно такой-же как старый КБК 2012 года)

пени:
с суммы за 1 кв. 1937 руб (считать в калькуляторе пени с 25.04.12 года по день оплаты)
полугодие - 3770-1937= 1833 руб. (с 25.07.12 по день уплаты)
9 месяцев - я уже ничего не должна была платить, идет переплата, т.е. пени не считать...
И потом подать уточненную декларацию?

Забудьте. Придет требование - заплатите.

Сразу вопрос про строки 030, 040, 050. Разве там указывается сумма налога, уменьшенная на взносы в ПФР? Т.е. я должна написать суммы, которые Вы посчитали?

Да. Да.

[Ночной Г]

ИП без работников ... 4317,48 (отчисления в ПФ

Цифры у Вас какие-то странные. Как получились?

[skulov]

Не можете! Последний срок для уменьшения налога - последний рабочий день года.

[skulov]

Если Вы начали деятельность с 1 апреля, то во 2м квартале сумма к вычету 4302. А если позже, то пропорционально дням. Уже не правильно определили сумму к вычету. Всё считается накопительным путём. У вас плохие знания. Вам нужна помощь бухгалтера.

[Красноярочка]

Забудьте. Придет требование - заплатите.

Хорошо, только бы с проверкой заодно не пришли, а то подумают, что я скрываю ))

[Ольля]

skulov, да действительно промахнулась в расчетах по взносам. ИП загеристриорван 30.03.2012 года и должна была платить платежи по квартально в размере 4332,90 руб. Теперь ничего не поделаешь, буду доплачивать и соответственно эту доплату в расходы сейчас поставить не смогу (ой еще и пени насчитают) придеться оставить все как есть и правильно ли заполнен раздел 1?
Доходы за 2 квартал 171000 руб.Авансовые платежи начислены-уплачены 10260-4317,48 (отчисления в ПФ)= 5943 руб за 2 квартла строка 040,
за 9 месяцев доходы 494000руб авансовый платеж: 29640-8634,96 = 21005,04, т. к. был уплачен аванс за 2 квартал то платим 21005,04-5943=15062,52, а строке 050 ставим полностью начисленную сумму 21005,04 и по строке 060 получаем сумму которую должны заплатить.
Подскажите все ли я верно сделала?
Спасибо.

[Ночной Г]

У вас плохие знания. Вам нужна помощь бухгалтера.

Хм... Аж поперхнулся. Это что было?

Подскажите все ли я верно сделала?

Доход в 1-ом и 4-ом квартале был?
Когда (дата), куда (фонд) и сколько (сумма) уплачены страховые взносы?