Декларация ИП УСН 6%

[Аноним]

Очень прошу помощи.
Делала знакомому ИП на упрощенке 6% декларацию за 2011год. Делала первый раз, сама работаю на ОСНО.Ну и "наваяла".Ошибка всплыла только сейчас.Теперь нужно подавать уточненку, а у меня какой то "ступор ". Помогите разобраться пожалуйста .
Я не вычла ИП фиксированные взносы которые были уплачены по концу года.
Цифры такие:
1 квартал-доход 177450*6%=10647.00
Авансовый платеж за 1 квартал 2011г.по строке 030 декларации=10647
2 квартал -доход-63830,00
Итого за полугодие-177450+63830=241280,00*6%=14476,80
Авансовый платеж за полугодие 2011г по 040 строке декларации=14477
3 квартал-доход-21390
Авансовый платеж за 9 мес-241280+21390=262670*6%=15760,00
4 квартал-доход-228700
Итого по году 262670+228700=491370*6%=29482(строка 260)
Фиксированный платеж был оплачен в декабре за весь год-16195.00
По строке 280 отражаем 16195*50%=8097,50
Итого по строке 060=29482-8098-15760=5624,00(сумма к уплате по году)

[Над.К]

По строке 280 отражаем 16195*50%=8097,50

Вообще-то это налог нельзя уменьшить больше чем на 50%. А не 50% от взносов считается. У Вас налог 29482. Значит в строке 280 14741
У Вас в строке 070 должно быть 1019

[Аноним]

Надежда огромное спасибо за помощь.
Теперь получается большая переплата. А не подскажете перебрасывают ее на КБК по УСН за 2013г? Или нужно просить ,чтобы на счет ее вернули?

[Над.К]

А КБК в 2011 году что ли другой был? Я уже не помню. Если был другой, то надо письмо о переброске писать. Хотя могут и сами перебросить, надо лицевой счет налогоплательщика смотреть. А можно и на счет вернуть. Но обычно возвращают неохотно и с выпендрежем

[Аноним]

Еще раз спасибо

[svv83]

Чтобы не открывать новую тему, спрошу, пожалуй здесь:

Заполняю первый раз декларацию.
В графе 070 получается непонятное значение, по формуле: 8614-(10091-13045)=11568.
Что это за величина вообще, что она отражает? Ума не приложу.
В графе 060 прочерк.

[Зета]

svv83, 280 строка не может быть больше 260

[svv83]

svv83, 280 строка не может быть больше 260

Почему? Что сумма уплаченных за год взносов не может быть больше исчисленного налога?
ИП УСН без работников, 100% уменьшаю.

[svv83]

Ааа, или там нужно писать не БОЛЕЕ 100%. Кажется понял. То, что пошло в зачет, а не то, сколько фактически выплачено взносов.
Правильно?

[svv83]

Теперь у меня графа 070 равна графе 050. Что бы это значило?
Позор мне

[Зета]

Это означает, что все, что вы заплатили в качестве авансовых платежй, подлежит возврату вам.

[svv83]

, я заплатил за год налога 230 рублей всего авансом(после вычета социалки), откуда там 8614(сумма исчисленного за 9 мес)?

[Зета]

В меню Инструменты есть Расчет УСН 6% с заполнением декларации

[svv83]

В калькуляторе был, там все сходится.
Заполнение декларации? где?

[Зета]

Там же внизу расчета кнопка "скачать декларацию"

[svv83]

или графы 030-050 заполняются с учетом зачетов? Вроде написано исчисленная, что не равно уплаченному.
В глаза бы посмотреть кто это выдумал все.

[Зета]

030-050 заполняются суммами, которые ДОЛЖНЫ были заплатить, а они конечно за минусом положенных на тот момент вычетов на взносы

[svv83]

Спасибо.
Скачал декларацию(оказывается она после расчета калькулятором появляется).
Стало понятнее.
Только одно смущает: везде в методиках заполнения декларации написано, что авансовые 030-050 заполняются с нарастающим итогом.
А в этой декларации не так. За 226 рублями за полгода идут 10 рублей за 9 мес(которые я и не заплатил, кстати), хотя должны были 236.

В строчках 030, 040 и 050 укажите сколько налогов Вы исчислили к уплате за соответствующие налоговые периоды. Указать надо суммы именно за первый квартал, полугодие и девять месяцев, т.е. в строке за первый квартил указываете сумму налога за первый квартал, в полугодии - за полугодие (первый квартал + второй квартал), в девять месяцев - первый квартал + второй квартал + третий квартал.

http://ip-nalog.ru/nalogi/nalogovaya-deklaratsiya.html
И второй вопрос, для понимания, о каком возврате идет речь? Возвращают на счет? Тогда зачем платить авансами, если можно все конце года заплатить, если вылез за границы зачета и все, а не извращаться с авансами и возвратами?

[Зета]

Именно нарастающим итогом. И вполне может получится, что авансовый платеж за полугодие 226, а за девять месяцев 10 рублей. Т.е. уже переплата.

Возвращают переплаты по итогам года, после сдачи декларации но можно и не возвращать, а оставить в счет уплаты буд.платежей

Можно и в конце года заплатить. Или не платить, если по итогам года 0, как у вас. Но будут пени за неуплату авансовых платежей

[svv83]

И последний вопрос: если фактически не было уплачено 10р за 9 мес, то что ставить в этой графе и в связанной с ней 070?

[Зета]

Фактические уплаты в декларации не отражаются

[svv83]

Зета,спасибо огроменное!