Помогите при расчете налога на прибыль

[Начинающий buhgalter]

Здравствуйте всем! Ситуация такая: ООО на ОСНО, открылось в 3 квартале 2012 г. Делаю годовую декларацию по прибыли и запуталась.
Доходы от реализации составили 3000 000 руб.
Расходы - 3400 000 руб. Из этих расходов 1300 000 ушло на покупку основного средства, т.е. уменьшить на эту сумму доходы нельзя, только на сумму начисленной амортизации, это примерно 40 000 руб.
В итоге налоговая база составила 860 000 руб. Хотя на самом деле никакой прибыли нет пока, нам даже налог платить не с чего. Я что-то не то считаю наверно? Не пойму, помогите разобраться, пожалуйста.

[Зета]

Почему платить не с чего? Вам не оплатили покупатели эти 3000000?

[Тоня]

Я что-то не то считаю наверно?

То. При данных вводных.

[Начинающий buhgalter]

Оплатили, но, как я написала, мы рассчитывались с поставщиками этими деньгами, расходы 3400 000р

[Начинающий buhgalter]

То. При данных вводных.

а что делать посоветуете? Ведь денег на налог у нас нет и вообще их же не просто так нет, а мы ОС купили, просто в расходы его не можем взять.

[Тоня]

Посоветовать где деньги взять?

[Зета]

Начинающий buhgalter, вы ОС купили. А расходы по 30000000 дохода всего 2100000. Плюс косвенные какие-то. Вы платите налог с этих операций

[Тоня]

а мы ОС купили

Амортизационной премией не желаете воспользоваться?

[Начинающий buhgalter]

Зета, т.е. с 860 000 руб (грубо говоря) и платим? Косвенные сильно не помогут.

[Начинающий buhgalter]

Амортизационной премией не желаете воспользоваться?

Сейчас почитаю, что это