 |
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, можно ли найти выход из моей ситуации.... В 4 кв. 2012г. для строительства которое будет проходить в 1-2 кв. 2013 г. были закуплены материалы. В связи с этим в декларации по налогу на прибыль получается существенный убыток, а очень не хочетсяМожно ли как-то это исправить? и как это сделать в программе 1с8 бух.предприятия?
А с чего вдруг убыток? Приобретение материалов для будущих работ никак не определяет убыток
Затраты превысили выручку. или может я что-то не так сделала?
точно... объяснила не правильно.работы приняты у субподрядчика, но заказчику нами еще не сданы. так наверное правильнее будет, а материалы действительно не причем
Ну не приняты, висят на 20, ждут, убыток не формируют.
Ну если строго по закону, то в БУ Вы попадаете под ПБУ 2/2008 (договор переходит на следующий год),и в НУ под п.1ст. 271 НК (то же самое - договор переходит на следующий год). Должны начислить выручку в БУ (и списать расходы),и доход от реализации в НУ (со списанием расходов также). НДС же не возникает.
У меня программа 20 закрывает полностью. говорят, что его тогда надо корректировать вручную.
Автор такого не говорил. Может они попадают под п. 2.1Сообщение от Server56
Fialla, у вас кто учет ведет, вы или программа?
пытаюсь ятолько наверное что-то не доделываю или делаю не так. я новичок в строительстве
Как говаривал Лаврентий Палыч -Попытка не пытка.
Я принятые работы сразу отправляю на 20 сч. может должен быть какой-то промежуток. сдавать ведь заказчику мы их будем только в 2013
Приняли работы от субчика (по договору с ним)
Д20 К60.
Когда их будете сдавать заказчику(от своего имени), то ли сразу, то ли через полгода - зависит от договора с заказчиком. До этого они будут висеть на 20.
как я поняла, все таки надо делать в закрытии 20 сч. корректировку вручную. пропорционально согласно сданным работам... подскажите правильно ли я думаю
Если Вы будете начислять доход по концу 2012 года,то и 20 надо закрывать.
вот он у меня и закрывается.... и получаются большие убытки.... замкнутый круг какой-то. а что на начало года остаток на 20 оставить ни как нельзя?
Fialla, вы ПБУ 2/2008 применяете?
скажем что я его понимаю,а вот как его реализовать в программе не очень понимаю
Я не про понимание, а про применение в учете впринципе, а не в программе в частности. От применения или неприменения зависят ваши действия
"" В продолжение темы по ПБУ 2/2008. Прочитала статью Верещагина С.А. по применению этого положения, во всем разобралась. А вот со своей ситуацией нет((( У нас заключен долгосрочный договор с поэтапной ежемесячной сдачей работ, как я поняла мы уже не попадаем под применение ПБУ 2/2008. А по факту такая ситуация.
Общая сумма договора 9 300 000 р.
Работы начаты в августе.
В 3 квартале 2012 г. был перечислен аванс 3 500 000 р.
Подписаны акты в сентябре на сумму 1 935 000, списаны материалы на сумму 1 060 000 р.
В 4 квартале аванс - 1 800 000 р.
Подписания актов не было.
Материалы - 380 000 р.
Приняты (оплачены) работы от субподрядчика - 4 870 000 р.
Получается, что у нас реализация по этому договору 1 935 000 р., а расходов 6 310 000 р.
В итоге в декларации по налогу на прибыль получается довольно приличный убыток, а его показывать не очень хочется, переживаю, что будет много вопросов. А может зря мои переживания, ведь по факту все так и есть?
Это не расходы, это НЗП, либо доначисляете реализацию на эти затраты, либо не показываете эти затраты в декларации."
Значит я должна отправить эти расходы на 97 счет как расходы будущих периодов? а не на 20...
Разве можно доначислить реализацию если для применения ПБУ 2/2008 есть условие: договор не должен быть разбит на этапы
1. К расходам будущих периодов это отношения не имеет, это незавершенное производство и никуда с 20 счета не девается.
2. Договор разбит на этапы по месяцам. Почему нет ежемесячной реализации?
Так руководство решило(((
Понятно, что незавершенное производство, но у меня при закрытии месяца 20 полностью закрывается, и как тогда сделать незавершенное производство ( программа 1с:Предприятие 8.2)
Программу не знаю, наверняка есть какие-то галки или другие механизмы для расчета незавершенки, в семерке точно были.
В семерке то были, а вот с восьмеркой справиться не могу.... Даже при ручной корректировке закрытия месяца, такая каша получается. Кто знает как это сделать, помогите
Вопросы про 1С здесь
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием