Уменьшить стоимость товара

[SVALS]

Здравствуйте!
Ситуация следующая. У нас за 4 квартал получился неимоверно большая сумма уплаты по налогу на прибыль, хотя зима для нас почти мертвый сезон.
Искал почему у нас низкие расходы, наткнулся на это (склад):


Видите, количество кислорода 245 баллонов по 23971 рубль. Если списать эти баллоны, получается убыток.
Я не понял откуда взялась эта сумма?
Мы покупаем жидкий кислород в тоннах. Из него через "производство -отчет производства за смену" делаем кислород в баллонах.
Т.е. из 1 тонны жидкого кислорода по цене 5500р. получаем 55 баллона, выходит материал обходится в 100 рублей.
Продаем баллоны с кислородом (баллон с возвратом) около 150 руб. Не понятно, откуда взялась 23971 руб.
Всего 3 операции:
1. Покупка. Д10-К60, с суммами все нормально.
2. Отчет производства за смену. Д20-К10 и Д43-К40, с суммами все нормально.
3. Реглам. операция. Тут вот цена увеличивается наверное в 150 раз.

P.S. кислород - не основной вид деятельности.

[ZZZhanna]

Вопросы по 1С надо задавать в разделе по 1С, там скорее помогут.
Я могу предположить, что у вас где-нибудь в плановой себестоимости стоит вместо цены сумма, или запятая не там.

[SVALS]

Что у нас стоит "отчет производства за смену":
Продукция кислород в баллонах, количество 110 штук, плановая цена 150 руб. Материалы 2 тонны жидкого кислорода.

[Анжелика Ник]

Тут вот цена увеличивается наверное в 150 раз.

какая проводка идет по увеличению стоимости?

[SVALS]

какая проводка идет по увеличению стоимости?

Такой проводки не обнаружил...

[ZZZhanna]

Может быть, перевод тонн в баллоны программа как-то неправильно воспринимает?

[Анжелика Ник]

Такой проводки не обнаружил...

инвентаризация по 43 счету.. откройте карточку 43 счета и там смотрите..по номенклатуре кислород в баллонах

[SVALS]

инвентаризация по 43 счету.. откройте карточку 43 счета и там смотрите..по номенклатуре кислород в баллонах

Именно все портит операция - регламентная операция корректировка выпуска продукции.
Операция от 31 октября. А производство кислорода 16 октября. Получается при закрытии месяца почему то цена товара увеличивается (аналитика - отклонение). Ничего не пойму. В других местах все нормально (покупка, продажа, производство). Не пойму, почему эта регламентная операция почти весь расход тратит на кислород...

[SVALS]

Я плановую стоимость обычно ставлю меньше фактической, т.к. мы продаем разным организациям по разным ценам. Тут обнаружил, что если плановую стоимость снизить до 1 копейки, то и проводка по 43 счету кислорода снижается.
Я не могу списать весь кислород получается (если кислород останется на складе), что фактически другое производство мне обходилось бесплатно и огромная прибыль, один доходы (

[Анжелика Ник]

SVALS, все таки попробуйте посмотреть единицы измерения.. скорей всего в этом кроется ошибка. где-нибудь в документе или проводке стоит не правильное и из-за этого вылезает не правильная операция

[SVALS]

Да вроде в отчет производства за смену все верно, я даже везде плановую цену уменьшил до 1 копейки, все равно операция - "регламент. операция корректировка выпуска продукции" увеличивает сумму на миллионы.

[Анжелика Ник]

в бухе посмотрите справки-расчеты калькуляция, с/с продукции может там яснее станет..

[SVALS]

Я везде уже посмотрел...
Конкретно по кислороду в корректировке (одинаковые суммы):
Д40-К20
Д43-Д40

В калькуляции себестоимости верно показывает, соответственно кислород жидкий в тоннах по себестоимости.
В справке-расчете: все на себя взял кислород, т.е. кислород стоит миллионы, а другая продукция копейки. Именно почему-то делит расходы на продукции неверно.

[ZZZhanna]

делит расходы на продукции неверно.

А делит на основании чего? Может, по % выручки, которая по кислороду была 99%, а прочая 1%?

[SVALS]

А делит на основании чего? Может, по % выручки, которая по кислороду была 99%, а прочая 1%?

Нет, наоборот, кислород 1%, а остальное 99%. Это фактически. Я уже не знаю что где смотреть...

[Анжелика Ник]

SVALS, а распределение затрат у вас в УП стоит по выручке или по другим параметрам?

[SVALS]

SVALS, а распределение затрат у вас в УП стоит по выручке или по другим параметрам?

По выручке.

[Анжелика Ник]

SVALS, номенклатурные группы на 20 счете заполнены все верно? раздельно по видам продукции?

[SVALS]

SVALS, номенклатурные группы на 20 счете заполнены все верно? раздельно по видам продукции?

Нет, вся выпущенная продукция как основная номенклатурная группа.
Остальное - другая номенклатурная группа (Амортизация, автоуслуги, аренда, оплата труда и т.д.)

[Анжелика Ник]

Нет, вся выпущенная продукция как основная номенклатурная группа.
Остальное - другая номенклатурная группа (Амортизация, автоуслуги, аренда, оплата труда и т.д.)

хм.. как то я сомневаюсь в правильности такого учета..а в номенклатуре у кислорода и остальных тоже заполнено основная номенклатурная группа?

[SVALS]

хм.. как то я сомневаюсь в правильности такого учета..а в номенклатуре у кислорода и остальных тоже заполнено основная номенклатурная группа?

Проверил. У всех стоит основная номенклатурная группа. Почему нельзя отнести все товары в основную номенклатурную группу?