заполнение КУДИР

[FreeMan33]

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста, а то совсем запуталась!!!
У нас УСН (доходы минус расходы).
Ситуация такая, в 1-м квартале у нас был плюс, доходов было больше и заплатили 15% доходы минус расходы.
Во 2-м и 3-м квартале расходов было больше, но не показали полностью расходы, чтобы не платить минимальный, и заплатили опять 15% доходы минус расходы.
4-й квартал пошел с плюсом, но расходов было намного меньше, можно ли неучтенные расходы которые были в 3-м и во 2-м квартале учитывать в 4-м.
Пожалуйста ответьте кто знает как решить эту проблему

[сударь]

Во первых, налог при УСН считается нарастающим итогом, а не отдельно за каждый квартал. Во вторых в середине года ( в отчетные периоды 1 кв, 6 мес, 9 мес ) минимальный налог не уплачивается, независимо от результата. А по году определите доход, расход ( в том числе не показанные расходы за предыдущие кварталы), и налог.
Желаю успеха.

[FreeMan33]

Спасибо большое за пояснение, все учту, только вот хочу ещё уточнить вот если в полугодие вышло меньше доходов чем расходов, тогда что платить? 1% с доходов за полугодие, это же уже минимальный? И ещё вот на примере, если в полугодие доход составил 7659624,74 а расход 7266885, 47, то налог за полугодие считается 7650624,74-7266885,47*15%=57560 а вот с этой суммы надо вычесть налог за первый квартал и потом перечислить конечную сумму, и если налог за первый квартал больше чем за полугодие? так как в первом квартале оплатили 88240, а в полугодие выходит налог 57560, как быть? что то путаюсь опять А каким способ показать в КУДИР-е оплаченные платежки в предыдущих кварталах? они же отразятся именно в том квартале когда были оплачены, а я их изначально не показывала

[Зета]

FreeMan33,

если налог за первый квартал больше чем за полугодие? так как в первом квартале оплатили 88240, а в полугодие выходит налог 57560, как быть? что то путаюсь опять

Не платить авансовый платеж за полугодие

вот если в полугодие вышло меньше доходов чем расходов, тогда что платить? 1% с доходов за полугодие, это же уже минимальный?

Минимальный считаете только по итогам года

[сударь]

За полугодие у Вас налог меньше, чем за1 кв, значит за 2 квартал ничего не уплачивается.
Те платежки, которые ВЫ не отразили в расходах ранее В КУДИРе , можно записать в любой период 2012 года, т.к. фактический налог считается только за налоговый период.

[FreeMan33]

Всем большое спасибо, все уже поняла, буду стараться больше не делать ошибок по начислению этого налога!
Вот только ещё один вопрос возник по ходу тоже по этой теме: Доходы при УСН считаются кассовым метод, а расходы, то что касается оплаченных товаров, принимаются к учету, если товар оприходован, оплачен и реализован верно? Например если за квартал оплачено 5.000.000 а реализовано по себестоимости 4500.000 то списывается и отражается в КУДИР-е именно на 4.500.000 руб?

[Зета]

FreeMan33, правильно. Только это относится к каждой единице в отдельности. А не так, что оплачен один товар, а продан другой.

[FreeMan33]

А что делать, если ведем суммовой учет, а не учет по номенклатуре? как в данной ситуации мне считать расход и прописать в КУДИР-е?

[Зета]

FreeMan33, вы должны вести учет по номенклатуре..

[FreeMan33]

знаю, вот только это очень сложно, почти не возможно, мелочёвки много, больше 5тыс. наименований, а всё вводится в ручную

[Зета]

FreeMan33, в прг это не так сложно. Прг сама считает. Правда, проверить ее действительно сложно

[FreeMan33]

программа не считает потому что нет номенклатуры. По суммовому учёту ничего не списывает...

[Зета]

Значит, надо вводить номенклатуру. Без этого корректно не посчитаете.

[FreeMan33]

да я тоже так думаю, и скорее будем автоматизировать учёт, а сейчас при закрытие 2012г налога усн, что посоветуете, как посчитать, вот так вручную?

[Лёнка]

сейчас при закрытие 2012г налога усн, что посоветуете, как посчитать,

сделать инвентаризацию...или приблизительно прикинуть...
налоговая как узнает что у вас оставалость на 01.01.13,когда придет в марте 2014?

[FreeMan33]

Для этого у нас есть специальная складская программа, но из него невозможно всю информацию сбросить в 1С.
Подскажите пожалуйста люди добрые, ну как таким методом посчитать налог по усн?

[FreeMan33]

Наша складская программа все считает, вот только формы отчетности не формирует поэтому пользуемся 1С- прог-ой...

[FreeMan33]

Дорогие формучане!!! Ещё такой вопрос, если авансовый платеж за полугодие меньше чем за первый, и мы следовательно его не платим, нужно об это уведомлять налоговую или нет?