УСН и НДС

[yjanka]

Доброе утро!
Подскажите пожалуйста как правильно сделать......
В 2004 г. фирма была на ОРН в декабре месяце где то 25 числа мы оказал услуги ООО, НДС по отгрузке оплата поступила 26 января 2005г. , С 2005г. мы перешли на УСНО,эту сумму которую мне оплатила ООО считать как задолженность за 2004г. и не учитывать как доход или учитывать.... и как правильно поступить с НДС........

[Smic]

Если НДС по отгрузке, то Вы его уже начислили к уплате и ничего нового с ним делать не надо. И потому:

сумму которую мне оплатила ООО считать как задолженность за 2004г. и не учитывать как доход