Как быть с НДС

[SvetlanaV]

Помогите пожалуйста разобраться с такой ситуацией.

Мы подписали договор на выполнение работ в 2003г, когда находились на общей системе и в договоре выделили сумму НДС.
В 2004г. мы перешли на УСНО, выполнили работы для нашего Заказчика и подписали акты выполненных работ за 2004г . Но Заказчик выделил в актах НДС, хотя мы уже не являлись его плательщиком и счета выставляли без НДС. Подписывать акты без НДС он отказался.
В 2005г. мы перешли на общую систему, Заказчик доплатил оставшуюся сумму долга, но мы по ошибке выделили в этом счете НДС.
Теперь мы не знаем - возникает у нас обязанность в уплате НДС и в какой сумме, на величину всей суммы подписанных актов или только на доплаченную сумму 2005г., или вовсе не стоит его уплачивать.
Буду очень балгодарна за ответ.

[Mic1]

В 2004г. мы перешли на УСНО, выполнили работы для нашего Заказчика и подписали акты выполненных работ за 2004г . Но Заказчик выделил в актах НДС, хотя мы уже не являлись его плательщиком и счета выставляли без НДС. Подписывать акты без НДС он отказался.

Вы не имели права выписывать заказчику документы с выделением НДС.
Думаю, раз уж Вы допустили такое безобразие, сдавайте декларацию по НДС на всю сумму выполненных актов, в которых начисляли НДС, в периоде подписания (2004 год), упачивайте этот НДС и пени в полном объеме.

[Andyko]

А со счет фактурами как ?

[AlKl]

А перейдя на УСНО сумму договора уменьшили? Или оставили прежнюю, только "НДС не облагается" добавили?

[Mic1]

А со счет фактурами как ?

Не понял

[Andyko]

Mic1, это вопрос был к SvetlanaV.

[SvetlanaV]

Мic 1 а Вы случайно не из налоговой? )))))
Мы не выписывали акты, Заказчик выписал их за нас. Он вообще уклонялся от их подписания. А когда наконец подписал, то в таком изуродованном виде с НДС. НДС мы не могли в принципе начислять за 2004г., поскольку не являлись его плательщиком. Почему мы должны нести ответственность за придурь Заказчика?
Договор мы не меняли, просто устно уведомили Заказчика и выставляли счета без НДС.
Счета-фактуры не выставляли.