Добрый день. Пожалуйста, помогите правильно закрыть счета. Никогда не сталкивалась с этим.
Доходов в 2012 году не было. На счете на начало 2012 года было 50,000 рублей.
По результату 2011 года были выплачены дивиденды 39,000 рублей. Затраты были по обслуживанию счета в банке 4,700 р., на ОСС - 9 руб.
Выплачен налог на прибыль за 2011 год - 3000 руб.
Очень надеюсь на Вашу помощь.
оборотку в студию! или это очередная студенческая задача?
Почему-то я Вам верю...
saigak, совершенно нет. Я не пишу проводки, чтобы уж самой не запутаться. Я просто новичок и многое ещё недопонимаю. Я стараюсь и пытаюсь учиться с помощью профи (к сожалению спросить у меня не у кого).Сообщение от saigak
84-75 39000 начислены дивиденды
75-51,50 35490 выплачены
75-68 3510 удержан НДФЛ с дивидендов
68-51 3510 перечислен
68-51 3000 перечислен налог на прибыль
91-51 4709 расходы
99-91 4709 закрытие сч91
84-99 4709 реформация
2013 А что закрыть-то надо? Что Вы хотите получить?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
видимо сделать реформацию баланса...
цифирьки кторые можно запихнуть в баланс...
Почему-то я Вам верю...
ZZZhannaМне нужно закрыть год - определить финансовый результат, реформацию баланса.
Зета, спасибо. Всё более или менее понятно, но что-то не пойму вот эту проводку
И к расходам не нужно включить выплату налога 3000 руб, т.е.
Проводка Дт84-Кт99 (4709+3000)=7709 - Убыток за год
Я не хочу быть назойливой. Я сейчас сижу с кучей книг и пытаюсь понять правильность своих размышлений.
туго с реформацией баланса. Мне ещё после этого Баланс и Отчет о прибылях и убытках составлять. Я просто прошу о ПОМОЩИ!:-((((((((((
2013, т.к. в текущем году у вас доходов не было, предполагается, что это была уплата налога на прибыль за прошлый год, который был начислен в прошлом году.
Спасибо!
А это что за проводка?
91-51 4709 расходы
Это указанные вами
Хотя, что такое ОСС, я не понялаЗатраты были по обслуживанию счета в банке 4,700 р., на ОСС - 9 руб.
Это оплата в ФСС от несчастных случаев на производстве.
У меня почему-то в балансе выпадает дебиторская задолженность:-((
Тогда на эти 9 руб проводка 69-51
И меняются вот эти:
91-51 4700 расходы
99-91 4700 закрытие сч91
84-99 4700 реформация
Дебиторка у вас на эти 3000 ? Это потому, что в остатках на начало года должен быть долг по налогу на прибыль на эту сумму. Тогда уплата налога просто закрыла бы этот долг
Зета, спасибо, что занимаетесь со мной.
Налог на конец 2011 года был начислен и стоял как Краткосрочная кредиторская задолженность.
У меня Дебиторская задолженность 8 000. (Я просто думаю может это 3 000 и как-то считается 4700). Я просто не пойму как.
Может не хватает какой-то проводки?
4700 не должны попасть в дебиторку, если вы сделали проводку 91-51
Сейчас всё перепроверила, всё как Вы мне написали.
Мне программа выдает, что "По счетам есть остатки по окончании года. Необходимо их закрыть. Остаток по кредиту 4700"
Какие у вас остатки по счетам на конец года?
Зета,проверила и увидела, что продублирована одна проводка. Счета закрыты.
У меня такие проводки
ДТ 91.2 - КТ 51.1 - 4700
ДТ 91.9 - КТ 91.2 - 4700
ДТ 99.4 - КТ 91.9 - 4700
ДТ 84.1 - КТ 99.4 - 4700
А кредиторская задолженность так и осталась.
Ошибка не, а дебиторская.
Наталья-1982, сальдо какие по счетам? Не проводки напишите, а именно сальдо (остатки)
СЧ. 51 ДТ 703.43 КТ 0.00
(со сч. 51 при написании проводки ДТ 91.2 - КТ 51.1 дополнительно списалось 4700 и на расчетном счете уменьшилась сумма. В течении года я писала проводки ДТ 76 КТ 51 (по расчетам с банком)
СЧ. 68 ДТ 3000.00 КТ 0.00
СЧ. 69 ДТ 2.38 КТ 0.00 (это осталось с 2011 года)
СЧ. 76 ДТ 4700.00 КТ 0.00
Сч. 84 ДТ 43854.90 КТ 0.00
Если в течение года делали 76-51 по сумме 4700, то сейчас поменяйте 91-51 на 91-76
У вас на начало года и по 84 нет остатка? А из чего тогда дивиденды платили?
Сальдо на конец года Сч. 84 ДТ 0.00 КТ 4544.48
Сейчас дебиторская задолженность исчезла. Без Вас я бы точно ничего не сделала бы.
только баланс не сходится.
Давайте остатки на начало года по счетам
СЧ. 51 ДТ 52249.23 КТ 0.00
СЧ. 68 ДТ 0.00 КТ 3000.00
СЧ. 69 ДТ 0.00 КТ 6.62
Сч. 84 ДТ 0.00 КТ 48399.38
Так у вас и на начало дебет с кредитом не сходится
В прошлом году всё сошлось, сейчас смотрю, какие остатки я всё же пропустила
Уставный капитал?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием