Ежемесячные авансы по прибыли

[Nadlen*]

Добрый день,Коллеги!
Авансы по прибыли раньше не платили (не превышали предел 10 млн по выручке). Теперь,по итогам года - если сложить 1,2,3,4 кварталы выручку и разделить на 4-выходит,что превышаем 10 млн., т.е. нужно платить авансы по прибыли.....Но как это осуществить? Ведь авансы на 1 квартал определены в декларации за 9 месяцев и они у меня там = "0", т.к. тогда еще превышения не было. Что делать?
1) сдавать уточненку за 9 месяцев с указанием авансов на 1 квартал-мне кажется это как то глупо.......тем более авансы на 1 квартал равны авансам на 4 квартал,а они у меня правомерно равны "0".
2) ждать окончания первого квартала и уже считать превышаем ли мы 10 млн в среднем за 2,3,4 кв 2012 и 1 кв 2013 и уже платить авансы во втором квартае исходя из прибыли 1 квартала 2013. Помогите,пожалуйста.!!!!! Заранее спасибо!

[Январь]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=480712

[Nadlen*]

Январь, большое Вам спасибо за помощь!

[Аноним]

Добрый день!
Заранее извините за глупый вопрос.
Ситуация такая, в 2012 году у нас было превышение предела 10 млн и мы платили ежемесячные авансы. в декларации за 9 мес. у нас был налог к уменьшению, но ежемесячные авансы были начислены. а так же начислены ежемесячные авансы на 1 квартал 2013г. Но авансы на 1кв.2013г. нигде кроме как в строках 320-340 не отражались (т.е. раздел 1.2. заполнялся только на авансы на 4 кв. 2012).
по итогам года выручка без НДС за 1,2,3,4 кв. 2012 не превышает 10 млн в квартал. Правильно ли я понимаю, что у меня теперь нет необходимости уплачивать ежемесячные авансы? И ещё вопрос, при заполнении декларации за год по строке 210 я суммирую стр.180 и 290 декларации за 9 месяцев? т.е. суммы авансов на 1 кв. 2013г. по строкам 320-340 получается вообще нигде не фигурируют?

[Январь]

Но авансы на 1кв.2013г. нигде кроме как в строках 320-340 не отражались (т.е. раздел 1.2. заполнялся только на авансы на 4 кв. 2012).

А так и надо. В налоговой по этим данным вам на 1-й квартал всё начислено

Правильно ли я понимаю, что у меня теперь нет необходимости уплачивать ежемесячные авансы?

Если только с апреля

при заполнении декларации за год по строке 210 я суммирую стр.180 и 290 декларации за 9 месяцев? т.е. суммы авансов на 1 кв. 2013г. по строкам 320-340 получается вообще нигде не фигурируют?

Стр. 210 за 1 кв.13 = стр. 320 за 9 мес.12

[Аноним]

Ага, значит получается, что налоговая мне авансы на 1 кв. 2013 начислила. И платить я их получается обязана, хоть и не попадаю под превышение 10 млн. (но у меня переплата, поэтому я ничего не плачу). Но эти авансы я получается вношу в декларацию за 1 кв. 13, не смотря на то, что я может так и не буду превышать 10 млн. Вот по последнему пункту почему-то были сомнения.

[ЕкатеринаС.]

Добрый день! Помогите разобраться, ООО зарегистрирована 09.01.2013г, деятельность ведется с 01.02.2013г, выручка без ндс:
за 1 кв 2013г (фев.-март) 9 887 407 заплатила квартальный платеж
за 2 кв 2013г 13 095 934 заплатила квартальный платеж,
за 3 кв 2013г 15 542 043 заплатила квартальный платеж
за 4 кв 2013г 12 767 811 заплатила квартальный платеж
за 1 кв 2014 8 882 130 еще не сдавала и не платила.
В декларациях, по незнанию не заполняла раздел 1.2 и авансовые не показывала в 02 приложении. В связи с этим вопрос, когда я должна была начислять авансовые платежи и за какие периоды мне сдавать уточненки?

[Январь]

когда я должна была начислять авансовые платежи и за какие периоды мне сдавать уточненки?

В декларации за 1 полугодие 2013 должны были начислить и с июля платить

[ЕкатеринаС.]

Январь, большое спасибо, а то я по глупости хотела все с апреля пересчитывать.

[Январь]

По итогам 1 квратала вы еще не работали полный квартал, поэтому не должны (п. 6 ст. 286)

[ЕкатеринаС.]

Январь, получается я в декларации за 1 полугодие начисляю по стр. 290 ежемесячные платежи (апр+май+июнь), по которым 1-ый платеж должен был быть 28.07.13 + ежеквартальный платеж стр. 270, 271 Л02?

[Январь]

Январь, получается я в декларации за 1 полугодие начисляю по стр. 290 ежемесячные платежи (апр+май+июнь), по которым 1-ый платеж должен был быть 28.07.13 + ежеквартальный платеж стр. 270, 271 Л02?

В декларации за полугодие начисляются ежемесячные авансы на июль-сентябрь.
Ну и соответственно все последующие декларации у вас ползут по начислениям

[ЕкатеринаС.]

Январь, спасибо!