Расчет налога усн и декларация

[Светик23]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, правильно ли я сделала расчет налога?авансовые платежи не платились вообще и возникли вопросы по заполнению декларации:
Объект н/о доходы-расходы, 1кв.-113250 (д-ды)- 53203 (расходы)=60047*15%=9007; полуг-е -786830 (д)-596174(р)=190656*15%=28598-9007=19591-к уплате; 9мес- 1032850(д)-951114(р)=81736*15%=12260-9007-19591= - 16338;год-1373920(д)- 1276413(р)=97507*15%=14626-28598=13972 к возврату. Правильный ли расчет? Исходя из этого сторока030-9007, строка 040-28958, строка 050-28958, строка 060-ничего, строка 070-13972 , правильно ли так? Т.к. АВ не платились , уплатить придется налог 14626 правльно? Помогите разобраться пожалуйста(

[Над.К]

строка 050-28958

Цифры местами поменяли, обратите внимание

строка 050-28958

Неправильно. У Вас налог за 9 месяцев 12260.

[Светик23]

Т.е. В строке 050 надо указать 12260, а строка 030 9007, 040 28598. А за год надо уплатить 14626?

[Светик23]

А в строку 060 2366р.

[Над.К]

да

[Светик23]

Так то все понятно, а вот если бы мы заплатили по итогам полугодия 28958р, по итогам 9 мес не платили бы тк сумма отрицательная получается, а налог за год составил 14626р, то разницу между начисленным налогом за год и уплаченными авансовыми платежами как вернуть, она же по выше указанным данным в декларации не отражается?

[Над.К]

то разницу между начисленным налогом за год и уплаченными авансовыми платежами как вернуть, она же по выше указанным данным в декларации не отражается?

Ну как это не отражается? Вы же уменьшили налог в строке 050. В декларации показываются начисления по отчетным периодам. Если налог за 9 месяцев, меньше налога за 1 полугодие, то налог в начислениях и сторнируется на сумму разницы.

[Светик23]

Что то я никак не пойму( если за полгода мы заплатили 28тыс, за 9 мес, не платили, а почему тогда по за год мы должны еще заплатить2366, если у нас и так переплатили (28598-14926)?или я туплю(

[RsAlekseev]

Здравствуйте,

Подскажите пожалуйста, как рассчитать "Сумму уплаченных за налоговый период страховых взносов" если они превышают "сумму исчисленного налога за налоговый период"?

ИП открыто 31 ноября, в пфр и тд. было уплачено 2914 руб. за 4 квартал 2012 года
доход был только в декабре 2012 - 44640 рублей.
Соответственно 44640 * 6% = 2678 рублей ("сумму исчисленного налога за налоговый период" 260)
2914 > 2678 соответственно какую цифру нужно записать в налоговую декларацию в поле 280 и как ее рассчитать?

Спасибо.

[Зета]

Стр 280 не может быть больше стр260
Указывайте 2678

[RsAlekseev]

Стр 280 не может быть больше стр260
Указывайте 2678

В итоге получается "Сумма платежа указанная за налоговый период" равна 0.
Верно?

[Зета]

Верно

[RsAlekseev]

Верно

Уважаемая, Зета,

Меня терзают смутные сомнения по поводу строки 280 которая гласит "уменьшающая, но не более чем на 50% сумму исчисленного налога", исходя из этого выходит, что нужно указать в стр 280 50% от налога в стр.260. В моем случае 2678 * 50% = 1339 руб, но никак не "0". Так может все таки не 0 ?

[Аноним]

Подскажите, пжл, правильно ли заполнила программа декларацию? ИП без сотрудников доходы 6%, авансовые платежи не платились, страх вхносы в ПФР за 1кв 2012 уплачены 4302,06 - 24.04.12, за 2кв 4302,06 - 04.07.12. За 3 и 4кв заплатили в январе 2013г. В 1кв не работали, полугодие доходы- 62164,00, 9 мес 394361.04, год 645690 (стр 240). Налог 38741 (стр 260), стр 280 - 8604. Налог к уплате 30137 верно? Вопрос на сумму страх взносов за 2012 уплаченных после 31.12.2012 мы не можем еще уменьшить налог? В декларации стр 030 ---; 040 ----; 050 -15058 (непонятно почему заполнилась за 9мес, мы же не платили авансов). 060- 15079. Помогите, пжл, разобраться. Заранее благодарю.

[Andyko]

RsAlekseev, отбросьте свои смутные сомненья.

[Над.К]

непонятно почему заполнилась за 9мес, мы же не платили авансов

Потому что в декларации указываются начисленные суммы, а не уплаченные.
Минфин считает, что взносы за 2012 год уплаченные в 2013 году уменьшают налог 2013 года

[RsAlekseev]

RsAlekseev, отбросьте свои смутные сомненья.

Извините, я новичок в этом деле, по этому много чего вижу впервые читаю, ищу...
Так, все таки "0" или половина от налога???
Здесь сказано, что половина:

http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%A...BD.D0.B8.D1.8E

[Andyko]

все таки "0" или половина от налога???

это о чем вопрос?
если про 280 строку, то не ноль и не половина
а сумма взносов, не превышающая сам налог, кодекс разрешает

[Зета]

RsAlekseev, до 2012 года можно было уменьшать только на 50%. С 2012 разрешили уменьшать на 100%, а форму декларации все никак не поменяют. А ваша ссылка на пример заполнения декларации за 2011 год

[Аноним]

Добрый вечер, подскажите пжл, что значит строка 060, для УСН 6%, она на что то влияет?

[Зета]

Налог к уплате за год за вычетом авансовых платежей

[Аноним]

если у меня доход за год составил 832891,00, взносы в ПФ за год 17208,00, то я должна заплатить 832891*6% = 49973,00 - 17208= 32765,00.Это как я понимаю, без декларации, по декларации у меня выходит строка 060 - 6150,00, это значит что я должна за год заплатить всего 6150,00 или что, я уже совсем запуталась помогите пжл????

[Зета]

Аноним, а авансовых платежей не было? В меню Инструменты есть Расчет УСН 6% с заполнением декларации

[Аноним]

если у меня доход за год составил 832891,00, взносы в ПФ за год 17208,00, то я должна заплатить 832891*6% = 49973,00 - 17208= 32765,00.Это как я понимаю, без декларации, по декларации у меня выходит строка 060 - 6150,00, это значит что я должна за год заплатить всего 6150,00 или что, я уже совсем запуталась помогите пжл????

[Ludmila17]

Здравствуйте!
ООО на УСН+ЕНВД (услуги-грузоперевозки).
В течение 2012 года каждый квартал платили ЕНВД, декларацию по этому налогу уже сдала.
Вопрос об УСН.
Авансовых платежей не было.
Надо-ли мне заполнять декларацию?
Прежний бух. передал мне дела за 2008-2011 года.
Ни одной декларации по УСН не нашла((((
Что-то я туплю, видимо?
Спасибо!

[Зета]

Заполнять и сдавать надо

[RsAlekseev]

RsAlekseev, до 2012 года можно было уменьшать только на 50%. С 2012 разрешили уменьшать на 100%, а форму декларации все никак не поменяют. А ваша ссылка на пример заполнения декларации за 2011 год

Прекрасно! Спасибо большое, эта информация мне как раз была необходима! Благодарю

[Аноним]

а по заполненной декларации у меня получилась строка 070 - 19310,00, . Я просто первый раз заполняю и никак не пойму, почему так получается?

[Над.К]

если у меня доход за год составил 832891,00, взносы в ПФ за год 17208,00, то я должна заплатить 832891*6% = 49973,00 - 17208= 32765,00.Это как я понимаю, без декларации, по декларации у меня выходит строка 060 - 6150,00, это значит что я должна за год заплатить всего 6150,00 или что, я уже совсем запуталась помогите пжл????

Цифры поквартальные дайте. И когда Вы платили взносы

[Аноним]

1кв - 134904,00
2 - 154494,00
3 - 154200,00
4 - 389294,00
взносы в ПФ - 4302,10 ежеквартально
авансовый платеж по УСН 5000,00 от 16.10.12 и 10 000,,00 от 15.01.13