Комиссия за обслуживание счета

[Елена_85]

Здравствуйте, директор вносил в банк денежные средства для погашения комиссии за ежемесячное обслуживание счета. Было выставлено инкассо и не хватало денег для списания с расчетного счета комиссии за обслуживание. Ему выдали приходный кассовый ордер. По выписке эта сумма не проходит. В банке сказали, что я должна провести эту сумму без использования расчетного счета. Возник вопрос как это сделать: выдать в подотчет, оформить авансовый отчет, Дт 71 Кт 50 790, Дт 91.2 Кт 71 790.

[saigak]

По выписке эта сумма не проходит. В банке сказали, что я должна провести эту сумму без использования расчетного счета.

такого просто не может быть...если он внес деньги на рсч и за счет этих денег покасили инкассо то приход и расход должны быть отражены в выписке....

[gnews]

Как-то странно,

Ему выдали приходный кассовый ордер. По выписке эта сумма не проходит.

Банк выдал ПКО?
Деньги внесены, должны быть оприходованы. Раз оприходованы, то зачислены на счет, откуда списаны за РКО ,пусть даже по инкассо.
Косяк кассира в банке?

[saigak]

Было выставлено инкассо и не хватало денег для списания с расчетного счета комиссии за обслуживание

если на счете был минус (раз денег не хватило), то должен быть и плюс (приход денег от директора), который этот минус погасит...

[Елена_85]

пенсионный фонд выставил инкассо, поступающие деньги автоматом списывались с расчетного счета, в банке сказали, что если не оплатим комиссию заблокируют систему, банк выдал ПКО, в котором написано - комиссия за ежемесячное обслуживание счета и данные организации, т.е. эти деньги не зачислялись на расчетный счет.

[saigak]

а-а-а, т.е. и комиссия по вашему счету не проходила? а вы ее где-то отразили?

[Елена_85]

Приняла только дела, на начало года на р/сч был 0, поступали деньги сразу списывались, комиссия за декабрь. Вот и встал вопрос как ее отразить, по логике надо деньги зачислить на расчетный счет и списать комиссию, а как сейчас это сделать не знаю

[saigak]

по логике надо деньги зачислить на расчетный счет и списать комиссию,

это по логике, если банк показал эти движения по рсч.

как сейчас это сделать не знаю

никак. порадуйте директора, что он за свой счет оплатил комиисию.

[Елена_85]

Да ему принципе все равно

[saigak]

ну и вы забейте.

[i_rina]

Не, ну забить конечно можно. А можно и через авансовый отчет провести, почему нет?

[saigak]

в банковской выписке не отражена сумма комиссии...только если

банк выдал ПКО, в котором написано - комиссия за ежемесячное обслуживание счета и данные организации

по этому документу через АО сразу на затраты.можно, да.

[Paleh-89]

Кстати, по комиссии за банковские услуги. Мы на УСН дох-расх., банк берет плату за SMS-информирование, в договоре с банком эта услуга оговорена, не будут ли возникать вопросы у ИФНС в случае, если эти суммы будут отнесены на расходы?

[Andyko]

это можно определить с помощью монетки

[Paleh-89]

А если серьезно? Озабоченность вызывает то, что расходы эти не такие уж и необходимые в целях экономической выгоды для ООО. Можно, конечно ответить, что если сомневаетесь, откажитесь от этой услуги, но есть еще и решение директора, считающего эту услугу необходимостью.

[Andyko]

никто не знает, возникнут ли вопросы и какие;
банковские услуги в перечне статьи 346.16 есть;
целесообразность расходов определяется субъектом самостоятельно