Отчет за 2012 по НДФЛ

[Solana]

ОТчет по НДФЛ

Подскажите пожалуйста:
НДФЛ за декабрь 2012г. уплачен в январе 2013.
Отчетность по НДФЛ за 2012 г.
варианты:

1. графа Сумма налога исчисленная=Сумма налога удержанная=сумма налога перечисленная (в том числе за декабрь2012г.)

2. графа Сумма налога исчисленная=Сумма налога удержанная=сумма налога перечисленная - НДФЛ уплаченный за декабрь

В ФНС сказали, что правильно - вариант 1. Мне кажется, что это не логично.
подскажите как на самом деле правильно и где это написано (пункт инструкции , закона).
у нас сервер не работает - сама посмотреть не могу

[GalinaTar]

Налоговики правы.1 вариант. Было уже много писем-разъяснений. НДФЛ уплаченный в январе за декабрь вкючается в оплату 2012 года.

[saigak]

Мне кажется, что это не логично.

вполне логично. если вы укажете свой вариант, то налоговая поймет что вы этот налог не перечислили и сдерет с вас его еще раз.....ндфл налог по уплате очень хитрый...он в карточке расчетов в налоговой вообще на конец года обнуляется....

[юльчик78]

Помогите разобраться пожалуйста , работник нерезидент, в течении года зпл и налог
Облагаемая сумма дохода Сумма налога
6552,00 - 1966
18603,00- 5581
19656,00- 5897
19656,00- 5897
17784,00- 5335
14976,00- 4493
18720,00- 5616
18603,00- 5581
134550,00- 40366
это то , что в 1С 8,2 в 2-ндфл
Но когда я проверяю через программу ЮЛ с сайта налоговой , выдает ошибку , на 1 руб. расхождения,как будет правильно?

[Аноним]

Не могу найти как сделать 2 ндфл в программе 1с 7.7.
Карточка учета по всем сотрудникам заполнена. А для формирования в налоговую и вывод на печать - пишет данных за 2012 г не обнаружено.

[Irpestova]

юльчик78, 40 365 = ровно 30% с суммы дохода 134 550,00

[Айша17]

а если оплата в феврале?

[Зета]

Аналогично. Главное, уплатить на момент, когда будете сдавать 2-ндфл