Добрый день подскажите как в 1С 8 бух-рия отразить возврат товара поставщику
Добрый день подскажите как в 1С 8 бух-рия отразить возврат товара поставщику
Правильнее всего обратной реализацией. Т.е. обычной реализацией контрагенту, но не покупателю, а поставщику. С выпиской сч-ф.
Далее делаете корректировку задолженности, с участием счетов 60 и 62. Тогда всё правильно попадёт и в книгу покупок, и в книгу продаж.
Согласна. Не пойму , почему на возврат мне поставщик выписывает так же накладную и сч-фактуру? может я что то не понимаю??
Если вы возвращаете товар поставщику, то только вы (ваша организация) выписывает ТОРГ-12 и сч-ф. От поставщика ничего не нужно - никаких накладных и сч-ф с минусами, сторно и т.п.
Ааа, предположение ... М.б. поставщик хочет просто вам дать НОВЫЕ доки, с новым количеством товара (за минусом возвращённого) ? Тогда ваше право их принять, если они например, за январь-февраль 2013, и декларацию по НДС за этот период вы ещё не сдавали.
Закладка "покупка" - документ там есть "возврат поставщику", выбираете документ поступления, по нему автоматически заполняется приход, удаляете все, что не возвращаете, проводите, вводите счет/фактуру, распечатывайте, отдаете поставщику. При документе просто "реализация" - у вас сумма продажи будет формировать выручку, и ставить её при расчете на налога на прибыль, а она там не должна учитываться.
Возврат качественного товара поставщику возможен лишь путем "обратной реализации", так как в этом случае происходит переход права собственности от поставщика к покупателю. То есть фактически между сторонами возникнет новый договор поставки, в котором поставщик и покупатель поменяются друг с другом местами. Соответственно, у покупателя возврат товара будет отражаться в учете как обычная реализация с использованием счета 90 "Продажи".
Принятие поставщиком к вычету сумм НДС по возвращенным товарам осуществляется в соответствии с общим порядком, а именно - по мере оприходования возвращенных товаров при обязательном наличии счета-фактуры, подтверждающего стоимость возвращенных товаров с соответствующей регистрацией в книге покупок.
Возврат некачественного товара продавцу следует рассматривать как отказ покупателя от исполнения договора купли-продажи, поскольку на продавца законом возлагается обязанность поставить именно качественный товар. В этом случае договор купли-продажи (в части некачественного товара) считается расторгнутым (ст. 450 ГК РФ).
При поставке товара, не соответствующего установленным требованиям, право собственности на него к покупателю не переходит. Соответственно, реализации этого товара нет (ст. 39 НК РФ). А раз нет первичной реализации, то не может быть и обратной реализации товара от покупателя к поставщику. Поэтому в бухгалтерском учете при возврате некачественного товара делаются следующие проводки.
У покупателя:
Д-т счета 76 К-т счета 41 - отражена стоимость некачественного товара, возвращенного поставщику;
Д-т счета 68/НДС К-т счета 76 - сторно - восстановлена сумма НДС по возвращенному товару, предъявленная ранее к вычету;
Д-т счета 51 К-т счета 76 - получены деньги от поставщика за возвращенный товар.
Спасибо всем
Подскажите пож-ста куда в декларации ставить сумму НДС при возврате?
1С при заполнении декларации ставит в реализацию (стр.010), но у нас был брак, оформляли претензию, в оборотке на 90-ых счетах этой суммы нет.. Считаю, что прога ставит не туда, но не уверена куда правильно?
Может в 090? Без разбивки на "в том числе в строках 100 и 110"?
Кто кому возвращал?
мы вернули поставщику, акт о браке есть, т.е. реализацию я так понимаю делать не надо, и в строку 010 возврат не должен попасть..
Счет-фактуру отдавали?
а вот тут сложность.. мы ее выписали.. а они сказали, что она им не нужна.. я этого вообще не поняла(
Если возврат брака, то не нужна
Уберите флаг "поставщику выдается счф на возврат" с последней закладки документа Возврат поставщику
работаю в 1С комплексная, удалила сч-ф, но проводки не изменились, а в декларации попадает сумма в строку 010. А куда должна на самом деле?
А там еще какие-то флажки есть рядом?
В строку 090
есть номер и дата сч-ф вручную. удалила сейчас, но в декларации все равно в 010 стоит.
Спасибо большое Зета, вручную поставлю в 090. просто не была уверена, что именно в 090 нужно ставить, но уж в 010 она мне очень не нравилась)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
