НДФЛ 3

[1532]

Добрый день уважаемые клерки.
Подскажите пожалуйста как правильно посчитать доход с которого необходимо заплатить ндфл по ставке 35%. Ситуация следующая, я как физ лицо предоставила займ под проценты то есть по окончании срока мне выплачиваются определенную сумму денег. Основную часть долга выплачивают частями, а проценты (доход) по окончании договора займа. За 2012 год необходимо подать 3 ндфл. А как посчитать доход с которого необходимо заплатить не знаю? Влияет ли ставка рефинансирования на облагаемый доход?
Например займ составляет 1000000 руб 10% с суммы доход это 100000 руб так вот с этой суммы я должна заплатить 35%? Помогите разобраться. Заранее спасибо.

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, в каком разделе отражается материальная помощь к отпуску, необлагаемая НДФЛ в сумме 4000 рублей? Спасибо.

[Andyko]

1532, а почему заёмщик это не делает?

[1532]

Добрый вечер уважаемые клерки!

Вопрос такой помогите разобраться. В 2012 году я как физическое лицо дала денежные средства в размере 500 000 под 3% за один месяц пользования организации ООО. Организация мне основной долг выплатила векселем на предъявителя а проценты выплатила из кассы. Теперь пришло время сдавать 3-ндфл. Под какую процентную ставку попадают займы 35 или 13? Я думаю что 35. И как правильно посчитать налог на доходы.
Я считаю так 500000*3%=15000*35%=5250 это налог. Но знаю еще что по банковским вкладам считают налог только с той суммы которая превысила ставку рефинансирования. А как правильно в моей ситуации не знаю. Заранее всем спасибо.

[1532]

То есть за меня должен подать декларацию заемщик? Или только налоги удержать и перечислить как агент? Честно говоря в этой фирме я учредитель поэтому и спрашиваю.

[mvf]

Заемщик должен выдать на руки 87, 13 перечислить в бюджет и сдать справку 2-НДФЛ.

[1532]

а 3-ндфл физическому лицу сдавать не надо разве? О том что бы доход. Я просто боюсь что не сдам и потом забегаю....

[Andyko]

по налогообложенным агентом доходам - не надо

[1532]

А если они со мной рассчитались векселем по основной сумме долга?

[Над.К]

Ставка 13%.
Просто 13% от 15000. И вообще-то организация, которой Вы давали в долг, должна была НДФЛ удержать при выплате процентов. И подать 2-НДФЛ на Вас, а Вы не обязаны были бы подавать декларацию и уплачивать налог самостоятельно.
Их за это оштрафовать могут.

[1532]

А если 2-ндфл за год сдали можно будет досдать или уже все нет.

[Над.К]

Так поезд уже ушел, не удержали НДФЛ и не перечислили

[1532]

А в этом году нельзя доперечислить ндфл и 2-ндфл сдать однозначно оштрафуют да?

[Над.К]

Я не понимаю, как Вы удержите? Кассу что ли переделаете задним числом?
2-НДФЛ можно досдать, срок еще не прошел. Но вот оштрафовать при выездной проверке могут по ст.123, за несвоевременное перечисление НДФЛ
Впрочем, так и так могут оштрафовать, даже если не переделаете

[1532]

Так в том то и дело что удержали ндфл при выдаче денег по 13% (я сейчас позвонила узнала) но в 2 - НДФЛ не включили и не перечислили потому что думали что больше. И думали что физ лицо само отчитается по 3-ндфл.

[Над.К]

очень интересно, НДФЛ удержали и прикарманили???
Пусть перечисляют и сдают 2-НДФЛ

[1532]

Там все свои))) (не очень опытные). Я вам очень благодарна за такой полный ответ. Вы меня в очередной раз выручаете. Я так понимаю если в этом году такое случится, то надо сразу перечислять НДФЛ и в 2014 году за 2013 отчитаться так? Или сразу 2-НДФЛ отправлять?

[1532]

Единственное то меня смущает это то что рассчитались векселем.

[saigak]

если в этом году такое случится, то надо сразу перечислять НДФЛ и в 2014 году за 2013 отчитаться так?

так

рассчитались векселем.

на какую сумму? в учетом удержанного ндфл или на полную сумму?