НДФЛ в 2012 -не удержали!!! есть ли ВЫХОД, кроме сообщения о невозможности?????

[JULYANA]

Товарищи,................., я в шоке. Что делать? Собираюсь в декрет через неделю. Решила сама успеть сдать отчет 2-НДФЛ. и вот..........
Я не удержала с физ лица по договору подряда (все уже перечислено)...... Ужасно, вчера до слез расстроилась... не хочется оставлять проблемы другим бухгалтерам....
Думаю, что делать. Конечно, единственный способ что-то исправить- подать сообщение о невозможности удержать. но , как назло, выявилось, это уже после 31 января. Значит + штраф за несвоевременное предоставление.

Можно ли на крайний случай: сделать доп-е соглашение к договору о том, что с аванса подрядчику (который был в ноябре и не удержан НДФЛ) он сам является налоговым агентом? а оставшуюся часть - как будто мы НДФЛ платим (там я перечислила в декабре и удержала)...бред конечно, знаю- мы обязаны сами платить-но все таки.... но хоть что-то.
Сделаю я этому дяде декларацию 3-НДФЛ, может как то простит. Очень не красиво - ему придется сейчас где то брать 40 000 руб и платить в налоговую. Явно не рассчитывал на это... но что делать то????

[Зета]

Здесь нет невозможности удержания. Вы имели такую возможность..

Теперь подавать 2-ндфл, где указывать
исчислено столько-то
не удержано столько-то

[JULYANA]

Я тут вычитала , что подрядчик имеет право - подать мне заявление уменьшить налоговую базу по НДФЛ на сумму фактически произведенных им и документально произведенных расходов. обязан ли он в этом случае подавать декларацию сам в налоговую или просто мне подтвердить эти расходы?

[JULYANA]

Здесь нет невозможности удержания. Вы имели такую возможность..

Теперь подавать 2-ндфл, где указывать
исчислено столько-то
не удержано столько-то

Т.е. мне не надо подавать сообщение о невозможности? почему? я так понимаю- я обьязана подать не только 2- ндфл (исчмслено, удержано)?

[Зета]

Почему невозможность-то? Вы же ему деньгами выплачивали. Имели возможность удержать

[Аноним]

Почему невозможность-то? Вы же ему деньгами выплачивали. Имели возможность удержать

в том-то и дело, что имела
сейчас не имеет
поэтому теперь только подавать 2-НДФЛ с признаком о невозможности удержания

автору: штрафа не бойтесь. всего лишь 200 руб. за эту справку вам грозит

[JULYANA]

Почему невозможность-то? Вы же ему деньгами выплачивали. Имели возможность удержать

да, вы правы, имела. но сейчас уже поздно! удерживать не с чего... выплат больше не будет!
и я вроде как обязана ему сообщить -чтобы он сдавал декларацию в налоговую.

что сейчас то делать?

[Зета]

Нет, теперь обычную НДФЛ с "исчислено" и "не удержано"
И штраф 20% с неудержаной


Аноним, это так все делали бы.. С зарплаты тогда по-вашему тоже можно не удерживать, а просто подавать о невозможности. И ничего не будет? Если о невозможности вовремя подать? Так что ли?

[Аноним]

Нет, теперь обычную НДФЛ с "исчислено" и "не удержано"
И штраф 20% с неудержаной

не-а
тогда получится, что с него и ИФНС не будет требовать удержания
надо с признаком невозможности справку подавать

Аноним, это так все делали бы.. С зарплаты тогда по-вашему тоже можно не удерживать, а просто подавать о невозможности. И ничего не будет? Если о невозможности вовремя подать? Так что ли?

если человек уже уволился и не удержали, то да
а если продолжает работать, то возможность удержать имеется

[JULYANA]

если человек уже уволился и не удержали, то да
а если продолжает работать, то возможность удержать имеется[/QUOTE]

дак в моем случае это договор подряда! это не уволенный. и скажите, пожалуйста, про 20% от неудеражанного- т.е. он не обязан сейчас идти в налоговую? мы же налог то полностью не заплатили! или заплатить нам, не удерживая?

[Зета]

Вам платить нельзя из своих. Это его налог

Подадите на него 2-ндфл, и налоговая пришлет ему требование на уплату налога
А вам на уплату штрафа

[JULYANA]

Вам платить нельзя из своих. Это его налог

Подадите на него 2-ндфл, и налоговая пришлет ему требование на уплату налога
А вам на уплату штрафа

т.е. сообщение о невозможности (которое до 31 января) не надо подавать??
может лучше подать- и заплатить штраф не 20% (от 40 тр) а 200 руб?

[Зета]

О какой сумме речь?
Нехорошо здесь такие советы давать, но может вам лучше ничего не подавать?.. Обнаружить это могут только при выездной, когда банк будут смотреть. А вероятность выездной по НДФЛ очень мала

Расскажите о косяке руководству. Пусть решают..

[JULYANA]

[QUOTE=Зета;53947502]О какой сумме речь?
Нехорошо здесь такие советы давать, но может вам лучше ничего не подавать?.. Обнаружить это могут только при выездной, когда банк будут смотреть. А вероятность выездной по НДФЛ очень мала

эх.. сумма приличная - я не удержала 40 000 рублей налога! обнаружить могут, я думаю, - ИЗ 2НДФЛ -ГДЕ четко- исчислено 60тр, удержано-20, оплачено -20 тр. ... вот и думаю- что для меня хуже в этой ситуации.. поэтому и подумала про дурацкий договор -где мы частично не агенты)

[Зета]

Дурацкий договор вообще не выход. Вы налоговый агент. И снять с себя эту обязанность не можете

[Зета]

Мне еще в голову пришло.. А взносы в фонды вы тоже не платили по этому договору?

[JULYANA]

Мне еще в голову пришло.. А взносы в фонды вы тоже не платили по этому договору?

да... вернее я их включила в отчет пфр но пока не заплатили. вот тоже думаю -погорячилась. но он еще не принят- может удастся договориться с принимающей..

[mirka]

Зета, если подать 2-НДФЛ с доходом физ лица (выплата номинальной доли в уставном капитале), но налог с дохода не исчислялся и не удерживался, т.к. его доход-расход=0, физ лицо подаст 3-НДФЛ, тогда штрафа не должно быть?

[Зета]

А что это за доход минус расход равно 0?

[JULYANA]

что же м не делать....? коллеги? подавать нет? о невозможности?

[Лёнка]

человек,с которого недоудержали "свой" или сторонний?
договор четко на услуги/работы?

[mirka]

Зета, доход -выплата номинальной доли выходящему участнику ООО 10 т.р., расход - взнос в уставный капитал участником-учредителем 10 т.р.

[Зета]

mirka, вы не должны на него подавать 2-ндфл

[mirka]

Зета, почему? Ведь выплата номинальной доли есть доход.

[JULYANA]

Зета, почему? Ведь выплата номинальной доли есть доход.

Здесь обсуждалась другая ТЕМА!!!!!

[JULYANA]

Все таки склоняюсь к варианту- чтобы написал исполнитель заявление о том, чтобы зачесть затраты (на нужную сумму) и предоставил подтвержденные документы- может сможем придумать какой нибудь "договор", что он понес затраты- на сумму фактически произведенных им и документально произведенных расходов. правда какие расходы придумать- даже не знаю....

[Лёнка]

склоняюсь к варианту- чтобы написал исполнитель заявление о том, чтобы зачесть затраты (на нужную сумму)

т.е вы не только НДФЛ не удержали,но еще и денег переплатили?

[JULYANA]

п. 2 ст. 221 НК РФ "налогоплательщики, получающие доходы от выполнения работ (оказания услуг) по договорам гражданско-правового характера, - в сумме фактически произведенных ими и документально подтвержденных расходов, непосредственно связанных с выполнением этих работ (оказанием услуг)".
только вот просто договора , наверно, не достаточно- нужно подтверждение факта оплаты (чек, перевод с карты)....

[JULYANA]

т.е вы не только НДФЛ не удержали,но еще и денег переплатили?

да-вот именно.....

[mirka]

JULYANA, прошу прощения