 |
Здравствуйте,
у нас ООО УСНО 15%
Нужна помощь.
Вопрос банальный, но понять его не могу.
У нас по итогам года вышел убыток 104 т.р.
Переплата по авансовым платежам 106 т.р.
Доход 10 млн.
Бухгалтер говорит следующее:
Платите, говорит, процент с дохода: 97 т.р.
Прав ли он? и в чем тогда логика мы платим 15% с прибыли каждый квартал.
И в конце года выходит снова должны платить налог не понятно по какой логике посчитанный.
Объясните дураку где правда и в чем смысл.
Завтра понесем убыток в налоговую.
Есть Постановление Президиума ВАС РФ от 01.09. 2005 г. N 5767/05
"о зачете авансовых платежей в счет минимального налога" +ст. 346.21 п.5
Вы можете зачесть уплаченные авансовые платежи в счет минимального налога. Однако при этом обычно у налоговой таинственным путем нарисовываются пени
Спасибо, за ответы.
Так и собираемся поступать, просто почитал форум, а тут все как огня боятся показывать убыток в налоговой, хотя может я не правильно все трактовал)Сообщение от Над.К
А о каких пени идет речь и какого они обычно размера?
Пени за несколько дней. Потому что зачет делают после срока уплаты налога, вот они и нарисовываются.
Ясно, спасибо.
Вообще логика непонятная у налоговой.
Компания показала убыток, значит нужно ее добить налогом с дохода.
В чем логика государства мне не ясно.
Причем тут логика? Так программа у них настроена идиотски
И про добивание это Вы сильно, там пени копеечные...
Да, нет я в целом про ситуацию. Не про пени.
Мы показали убыток, значит наш налог - это 1% с дохода.
Какая-то странная логика, если бы убытка не было заплатили бы 15% с прибыли.
Хотя у нас, например, покупка продажа и доход и прибыль очень отличаются.
Искренне верю, что во всем этом есть смысл, так как придумывали люди не глупые, но понять не могу.
Логика как раз нормальная. Хоть что-то государству надо отдать. И так упрощенка достаточно льготный вид налогообложения
Здравствуйте уважаемые знатоки,
позвольте обратиться со своим вопросом....
для наглядности скопировала КУДиР из 1С в части, касающейся моего вопроса...
Справка к разделу I:
010 Сумма полученных доходов за налоговый период 7*679*482,00
020 Сумма произведенных расходов за налоговый период 12*113*686,99
030 Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой
исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период
Итого получено:
040 - доходов
(код стр. 010 - код стр. 020 - код стр. 030)
041 - убытков
(код стр. 020 + код стр. 030) - код стр. 010)
как следует заполнять строку 030 справки к разделу 1, и что имеется ввиду для заполнения?
для информации: у нас в 2011 году тоже был убыток, а что касается авансовых платежей в 2012 году, то т.к. я знала, что будет убыток, авансы не платила...
это имеет какое-то значение для строки 030?
очень надеюсь на вашу помощь...
заранее спасибо
Ну вот и ставить в строке 030 разницу между минимальным налогом 2011 года и единым налогом 2011 года. Поскольку у Вас убыток в 2011, то и разница эта равна сумме самого минимального налога
К авансам 2012 года это никакого отношения не имеет
СПАСИБО БОЛЬШОЕ
простите, но почему-то опять не понятно что это за зверь такой 030 строка ....для чего надо это учитывать? на что эта сумма влияет, на увеличение суммы убытка? или что-то другое....
за 2011 год платили только минимальный налог, единый налог за 2011 год не платили..... мне понятно доход минус расход вот тебе или прибыль или убыток...
но вот зачем 030 строка?...
пожалуйста помогите разобраться
заранее спасибо
Ну Вы главу по УСН-то читали? Знаете зачем учитывать разницу между единым и минимальным, если минимальный налог платился в предыдущем периоде?
Не хотите, не учитывайте, дело хозяйское. Вам же дается право уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму, это не обязанность
читать вроде читала, но это выпало из внимания, сейчас почитаю...
и тем не менее правильно ли я понимаю если у меня в 2011 году не было налога, а был только минимальный..... то по стр 030 я ставлю только сумму минимального налога, и она увеличивает сумму убытков за истекший год...
это так?
Сумму минимального да (потому что разница между минимальным и единым равна этому минимальному, поскольку единый налог равен нулю) А увеличивает не убытки, а расходы в декларации.
на да, ошиблась, я имела ввиду увеличение суммы расходов по году.
теперь вот еще вопрос, Вы пишите "расходы в декларации", надо как-то в самой декларации увеличенную на минимальный налог сумму расходов отражать?
или только в КУДиРе в разделе 1 справочной информации?
спасибо Вам большое за помощь
Ну а как же? Вы же в декларации показываете доходы и расходы. Инструкцию к декларации тоже хорошо бы почитать
очень стыдно.....как так ?????? сажусь читать......
спасибо большое еще раз за уделенное мне время....
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
