Возврат залога и расчеты с физ.лицом

[juska]

Помогите - мозг вскипел
У нас был договор аренды с физ.лицом, платили за него 13% , т.е сам договор был на сумму в мес. 28750-00
проводки делали такие
ДТ26 КТ 60 - 28750-00
Дт 60 КТ 68,1 - 3738

был заплачен залог 27000-00.
18.02 расторгаем договор и получается, что за февраль мы начисляем 17455,36
а т.к. был залог, то физ лицо нам должно 27000-17455,36 = 9554,64
какие должны быть проводки?
спсб

[Andyko]

26 76 17455,36
после этого сальдо расчетов должно быть 9554,64

[juska]

да, физ.лицо нам вернул 9554,64
но что делать с НДФЛ 13% , мы же должны за него заплатить 13%
у меня все задваивается, если я начисляю как обычно до расторжения

[Andyko]

а, я тоже про ндфл забыл
76 68 на 13% от 17,455,36
соответственно и долг изменится

[juska]

получается:
26 76 - 17455,36
76 68 - 2269
но тогда получается, что физ.лицо нам должен 11823-64
Ведь если разобраться без учета НДФЛ то 27000-17455,36 = 9554,64
как объянить физ лицу, что должен больше на 2269?

[Andyko]

точно так же, как объясняли каждый месяц, удерживая из дохода ндфл

[juska]

он в курсе про удержание
просто почему я с него должна взять больше, чем он должен, т.е. если на цифрах, то

за февраль мы должны - 17455,36 (в т.ч. НДФЛ 2269-00),
физ лицо должно нам - 27000-00
итого сальдо = 27000-17455,36 = 9544,64

[Andyko]

забудьте про залог
выплатите ему арендную плату, удержав ндфл
потом требуйте долг

[juska]

не могу, он уже отдал нам 9544,64
не могу в своей голове уложить - почему по проводкам получается , что он нам должен 11,813.64

[Andyko]

потому что вы за него заплатили ндфл

[juska]

не поняла, что значит за него, мы ему должны
17455-36,
т.е. 15186,36-ему лично и 2269 - НДФЛ

[Andyko]

15186,36-ему лично

вот именно

[juska]

объясните для тупых, не понимаю я
17455,36 = 2269 + 15186,36

[Andyko]

давайте лучше вы мне объясните
почему вы считали раньше, что выплачивать физику арендную плату за минусом ндфл нормально, а теперь перестали?

[juska]

пошла другим путем:
если не брать в расчет возврат залога, то плучается: начисленно за февраль 17455,36, на счет физ.лица мы перечисляем 15186,36,
а теперь возьмем залог, и получится: 27000 - 15186,36 = 11813,64
пришел мозг в нужное русло )
спсб.

[Andyko]

йес