Взносы в СРО

[Катюшка Родионова]

Здравствуйте! Который день пытаюсь разобраться с вопросом, но так окончательно не могу понять...
Взнос в компенсационный фонд СРО в бухгалтерском учете отражается на счете 97 и постепенно списывается на 26. В налоговом учете можно списать сразу в общей сумме. Я сделала ручные проводки:
Дт 76 Кт 51 - 2 000 000 р.- оплачен взнос в комп. фонд
Дт 76 Кт 51 - 24 500 р. - оплачены регулярные взносы
Дт 97 Кт 76 - 2 000 000 р. - учтен взнос в комп. фонд в составе РБП (в бух. учете)
Дт 26 Кт 76 - 24 500 р. - учтены регулярные взносы
Дт 26 Кт 97 - 7 168,46 р. (по расчету на 36 месяцев) - часть РБП списана в расходы

Тогда должно образоваться отложенное налоговое обязательство на счете 77 (как написано во всех статьях и примерах в интернете). У меня же 1С 8.2 при закрытии месяца выдает отложенный налоговый актив (404 900 р), причем в сумму считает не только взнос в компенсационный фонд, но и текущие взносы в СРО, которые и в БУ, и в НУ учитываются сразу. Еще выходит в этой же сумме убыток, а также постоянное налоговое обязательство красным вылезает минусовое 398 566,31 р.
Совсем запуталась...подскажите, где моя ошибка?

[Ventisca]

Здравствуйте. мне помог ответ (тоже был вопрос по СРО):

1.Ежемесячные списываю ежемесячно.
2. вступительный взнос проводила на РБП.
3. Взносы в компенсац.фонд тоже на РБП.
4. Дополнительные - единовременно)
http://www.garant.ru/consult/account/227022/

п.с. вы применяете 18/02?

[Ventisca]

У меня же 1С 8.2 при закрытии месяца выдает отложенный налоговый актив

вы в закрытии ставите галку "расчет налога на прибыль"?