ООО на ЕНВД возвращает товар ООО на ОСНО. Каким образом можно обыграть возврат, чтобы для покупателя этот возврат был реализацией по 90 сч? нужно ли составлять акт - претензию?
ООО на ЕНВД возвращает товар ООО на ОСНО. Каким образом можно обыграть возврат, чтобы для покупателя этот возврат был реализацией по 90 сч? нужно ли составлять акт - претензию?
Что это значит?Сообщение от Аноним
провели возврат как реализацию...
Если обе стороны это устраивает, то все нормально
а какой то акт нужно оформлять в этом случае?
Никакой. Обычная продажа получилась у вас.
тогда такой вопрос.
Это нужно отразить в книге расходов и доходов..?.А какой расход может покрыть эту реализацию..?
Нужно
Расходы на покупку товара. Как обычно
а если продаем по себестоимости обратно, то дохода не будет..? можно так?
У вас будет доход и расход на одну и ту же сумму.
А поставщик не против, что он вам с НДС продал, а вы ему обратно без НДС?
а возврат (особенно через реализацию) под ЕНВД не попадет....если возвращающий на ОСНО, то и НДС есть....вот только если он на УСН...
так что может поэтому они и хотят обратную реализацию сделать?правда попадают под всю отчетность...
у вас таки УСН?
Почему-то я Вам верю...
saigak, из сообщения 7 понятно, что возвращающий на УСН
не получается...
а если поставщик провел у себя это как обратную реализацию, то покупатель как должен оформить этот возврат?
обратная релизация тоже без НДС?
поставщик- как покупку, а покупатель как продажу.
почему тоже?
прямая реализация- от ООО на ОСНО с НДС
обратная-от ООО на УСН без НДС
и со следующей реализацией ООО на ОСНО пролетает с зачетом НДС с этой "обратной" покупки.
Почему-то я Вам верю...
т.е.если обр.реализация, то ООО на усн и енвд покупатель попадает на все налоги?
хорошо. а если у поставщика счфк с минусом от покупателя?
так не бывает. Поставщик может выписать коррект.сч-ф. от себя, и это будет уменьшением реализации у поставщика, а не обратной реализацией.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
объясните пожалуйста...
1. значит эти счфк поставщик делает сам?
2. в таком случае как будет выглядеть этот "возврат" у покупателя? (или это не зависит от этих минусовых фактур - он может оформить у себя как реализацию)?
Вы сначала определитесь, что это будет - так называемая обратная реализация, когда возвращается непроданный товар. В этом случае, как уже сказали, бывший покупатель на ЕНВД вынужден проводить эту операцию как оптовую продажу, не попадающую на ЕНВД, а бывший поставщик попадает на НДС, т.к. УСН-щик не может выписать счет-фактуру.
Второй вариант - оформить это как возврат бракованного товара, с составлением акта на брак. В этом случае поставщик уменьшает свою реализацию и высталяет корект. сч-ф.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
по второму варианту..поставщик уменьшил реализацию, выставил кор.счфк покупателю на ЕНВД. как должен это оформить покупатель?
я так понимаю, в этом случае, покупатель не может провести это как реализацию...
Как "возврат поставщику" через 76 счет "расчеты по претензиям".
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
а покупатель принимает эту счфк коррект?
а зачем покупателю вообще сч-ф, если он на УСН и ЕНВД?
Почему-то я Вам верю...
это понятно..
хочу подитожить...
возврат брак.товара:
1. Поставщик выписывает себе коррект.фактуру.. кстати, это м.б.обычная фактура с минусами?
2. покупатель сост.акт - претензию (можно где то посмотреть бланк или пример?) и оформляет проводку п 76 счету..только на основании чего? накладной?
да, на возврат брака.
и потом закрывает 60 на 76 (если еще не оплатил поставку).
Почему-то я Вам верю...
она может иметь форму торг-13?
нет, предусмотрена специальная форма корректировочного счета-фактуры.
нет, ТОРГ-13 предназначена для оформления операций на внутреннее перемещение ТМЦ (внутри организации).
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием