Помогите, пожалуйста, убрать в феврале 2012 лишний доход по НДФЛ.
Сотрудник ушел в отпуск в декабре 2011 с переходом на январь 2012. Во время отпуска в январе 2012 он заболел и проболел до февраля 2012 принеся помимо основного больничного продолжение в феврале 2012, таким образом у нас появилось два больничных (один в январе 2012 и его продление в феврале 2012) и два исправления отпуска увеличивающих его срок (одно в январе 2012, другое в феврале 2012).
Весь 2012 год мы работали по прежней методике начисления НДФЛ с переходящих отпусков по которой отпуска приравнивались к заработной плате. При этом в 2-НДФЛ доход и НДФЛ с него отражались верно. В декабре 2012 мы меняем методику начисления НДФЛ с переходящих отпусков задав значение константы «Оплату отпуска в учете НДФЛ учитывать по месяцу начисления (применяется с 2012 г.)» = 1. После расчета декабря 2012 в 2-НДФЛ за февраль 2012 появился лишний доход в размере 45730,34 и с него начислился НДФЛ.
То есть помимо верного объединения суммы отпускных января 2012 (4035,03) и февраля 2012 (26900,20) в январь 2012 (30935,23), появилась дополнительная сумма в размере 45730,34 (на скриншоте обвел красной рамкой)
Привожу скриншоты
Первоначальный док-т отпуска декабрь 2011
http://i011.radikal.ru/1302/2b/ad857bd34e06.jpg
Исправление 001 док-та отпуска январем 2012
http://s48.radikal.ru/i120/1302/cd/b8cf0ce67241.jpg
Исправление 002 док-та отпуска февралем 2012
http://s019.radikal.ru/i628/1302/aa/0519ef186253.jpg
Первоначальный БЛ январь 2012
http://i056.radikal.ru/1302/9c/d1e50fd366d5.jpg
Продолжение БЛ февраль 2012.jpg
http://s018.radikal.ru/i509/1302/35/7a57e76fcfb8.jpg
2НДФЛ по прежней методике отпуск как зарплата
http://i052.radikal.ru/1302/1e/c00b68a80121.jpg
2НДФЛ по новой методике с декабря 2012 отпуск как прочий доход
http://s020.radikal.ru/i706/1302/54/8b957ffd2f76.jpg
Ответить с цитированием