Уплаченный НДС в КУДиР

[Аноним]

Форумчане, подскажите:
В 2012 году на УСН (доходи минус расходы) в счет фактуре был выделен НДС. Сдана декларация, уплачен налог. Можно ли его включить в КУДиР?

[Andyko]

это не расход

[Аноним]

Спасибо

[Nosya77]

Здравствуйте! Подскажите, ИП на УСН (доходы минус расходы), подписал договор с НДС, и получил деньги за выполненные услуги, в сумме НДС в том числе, ему просто нужно уплатить НДС, но если он стоит на учете как упрощенец как быть? Просто заплатить и все?

[Nosya77]

Нашла письмо Мин.Фин. от 21 сентября 2012 г. N 03-11-11/280, Ответ на мой вопрос очевиден уплатить, и в расход ставить нельзя. А если эти услуги выполняла подрядная организация, тоже являющаяся плательщиком НДС, как быть? Заказчик оплатил ИП 100000руб. (в том числе НДС 15254,24руб), в свою очередь ИП заплатил Подрядчику 80000руб. (в том числе НДС 12203,39руб), правильно ли я понимаю что ИП платит НДС только в сумме 3050,85руб.? И в расход ставит только 80000руб. уплаченные подрядчику?

[Галина1977]

Nosya77, если вы в своих документах НЕ указывали НДС, то ничего вам платить не надо.

правильно ли я понимаю что ИП платит НДС только в сумме 3050,85руб.?

Нет, если вы выставили документы с НДС, то заплатить должны ВЕСЬ, и не забудьте сдать декларацию.

[Nosya77]

Спасибо! А то совсем запуталась.

[Nosya77]

Заказчик оплатил ИП 100000руб. (в том числе НДС 15254,24руб), в свою очередь ИП заплатил Подрядчику 80000руб. (в том числе НДС 12203,39руб), правильно ли я понимаю что ИП платит НДС только в сумме 3050,85руб.? И в расход ставит только 80000руб. уплаченные подрядчику?

А если делать так то это уже мошенничество?

[Галина1977]

мошенничество?

Ну как сказать... Но незнание закона у нас не освобождает от ответственности, и при проверке вам доначислят всё, что надо и плюс ещё штраф и пеню.