НДФЛ с оплаты аренды физическому лицу

[Daydreamer]

Добрый день!

Возникла непростая ситуация. Заключен договор аренды с физлицом. В начале февраля оплатили аренду за февраль, удержали НДФЛ, НДФЛ перечислили в бюджет. 20 февраля решили расторгнуть договор, за 10 дней физлицо будет возвращать переплату по аренде. Не знаю, как поступить с НДФЛ. Получается, излишне удержали и уплатили. И еще вопрос - если мы платили аренду по безналу, то и возвращать физлицо должно по безналу или это не принципиально? Заранее спасибо.

[saigak]

это не принципиально?

не принципиально

как поступить с НДФЛ. Получается, излишне удержали и уплатили.

ну и верните....а по зарплате меньше заплатите на сумму возврата...

[Daydreamer]

не принципиально


ну и верните....а по зарплате меньше заплатите на сумму возврата...

То есть нужно писать заявление в налоговую о возврате излишне уплаченного НДФЛ? Или можно просто при уплате в ту же налоговую НДФЛ с заработной платы сотрудников этого подразделения, уплатить меньше на эту переплату?
Кроме того, когда мы перечисляем НДФЛ с аренды, мы в платежке пишем "перечисление НДФЛ за такого-то" с указанием ФИО. Хотя, наверное, назначение платежа налоговую мало волнует.

[GSokolov]

То есть нужно писать заявление в налоговую о возврате излишне уплаченного НДФЛ?

Не заявление в налоговую, Вам она может вернуть только суммы, которые на момент уплаты НДФЛ не являлись. Заявление должен написать вам, как налоговому агенту, этот физик, а вы вернёте ему безналом на счет, указанный в заявлении, за счет недоплаты на эту сумму НДФЛ других сотрудников в бюджет.

[Daydreamer]

Не заявление в налоговую, Вам она может вернуть только суммы, которые на момент уплаты НДФЛ не являлись. Заявление должен написать вам, как налоговому агенту, этот физик, а вы вернёте ему безналом на счет, указанный в заявлении, за счет недоплаты на эту сумму НДФЛ других сотрудников в бюджет.

Все понятно, спасибо.